星子县第十五届人民代表

大会第四次会议文件（24）

关于星子县2013年县级总预算执行情况和2014年县级总预算草案的报告（书面）

（2014年1月16日在县第十五届人民代表大会第四次会议上）

县财政局局长　李代金

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告我县2013年县级总预算执行情况和2014年县级总预算草案，请予审议；并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2013年财政预算执行情况

2013年，在县委的正确领导下,在上级财政部门的大力支持下，在县人大和县政协的监督指导下，全县财税工作以科学发展观为统领，紧紧围绕全县改革、发展、稳定大局，努力培植财源，狠抓财政收入，优化支出结构，深化财政改革，加强财政监管，严格依法理财，较好地完成了各项财税工作任务，继续保持了财政改革与发展的良好势头，有力地促进了我县经济社会持续协调健康发展。

（一）一般预算执行情况

2013年全县财政总收入完成104268万元，比上年增收33933万元，增长48.2%。分征收部门完成情况是：国税完成35680万元，比上年增收20607万元，增长136.7%;地税部门完成52023万元，比上年增收8496万元，增长19.5%;财政部门完成16565万元，比上年增收4830万元，增长41.2%。分预算收入级次完成情况是：中央收入完成28179万元，同比增收11821万元，增长72.3 %；地方一般预算收入完成76089万元，同比增收22112万元，增长40.9 %。

全县地方一般预算收入执行数76089万元，比调整预算数增收4314万元,增长5.7%。分具体项目是：税收收入59524万元，同比增长40.9%,其中:增值税完成4246万元，同比增长38.8%；营业税完成19679万元，同比增长42.1%；企业所得税完成12365万元，同比增长187%；其他税收收入23234万元,同比增长9%。非税收入完成16565万元，同比增长41.2%，其中：专项收入完成1241,同比增长23.8%;行政事业性收费收入完成3038万元,同比增长25.7%;罚没收入完成2519万元,同比增长14.6%;国有资产经营收益9766万元,同比增长59.8%。

2013年全县地方一般预算支出138973万元，比上年增支32334万元，增长30%。主要支出项目预算执行情况是：一般公共服务支出15365万元，同比增长2%；公共安全支出5999万元，同比增长78%；教育支出22827万元，同比增长10%；科技支出3006万元, 同比增长141%；农林水事务支出22759万元，同比增长33%；文化体育与传媒支出1383万元，同比增长51%；社会保障与就业支出20654万元，同比下降11%；医疗卫生支出12258万元，同比增长29%；节能环保支出3155万元，同比增长152%；城乡社区事务支出7154万元，同比增长211%；交通运输支出5489万元、同比增长89%;资源勘探电力信息等事务4112万元，同比增长19%；商业服务业等事务支出2227万元，同比增长12%；金融监管等事务支出754万元，同比增长3178%；国土资源气象等事务支出393万元，同比下降60%；住房保障支出6285万元，同比增长165%;粮油物资储备管理事务支出447万元，同比增长7127%；其他各项支出4706万元，同比增长2%。

2013年全县一般预算收支结果是：地方一般预算收入76089万元，返还性收入1234万元，结算补助收入45233万元，专项补助收入38242万元，转贷财政部代理发行地方政府债券收入1100万元，上年结余收入24423万元，全县收入合计186320万元 ；2013年一般预算支出138973万元，上解上级支出10979万元，国债转贷安排支出1100万元，结转下年支出35196万元，全县支出合计186248万元。收支相抵，当年结余162万元，加上上年赤字89万元，全县净结余72万元。

（二）基金预算执行情况

2013年全县基金收入执行数72941万元，主要收入项目执行情况是：国有土地使用权出让金收入67535万元，育林基金收入14万元，地方水利建设基金收入135万元，国有土地收益基金收入4654万元，残疾人就业保障基金收入98万元，农业土地开发资金收入261万元，彩票公益金收入164万元，其他各项基金收入80万元。

2013年全县基金支出执行数76909万元，主要支出项目执行情况是：散装水泥专项资金支出15万元，地方水利建设基金支出300万元，国有土地使用权出让金支出68319万元（主要用于土地成本支出、城市建设、企业改制等），育林基金支出9万元，国有土地收益基金支出5305万元，残疾人就业保障基金支出77万元，彩票公益金支出232万元，其他各项基金支出2576万元。

基金预算支出平衡情况是：政府基金收入完成72941万元，加上级补助收入3059万元、上年结余收入5053万元，收入总计81053万元。当年基金支出完成76909万元，加上解支出265万元，支出总计77174万元。收支相抵，基金结余3879万元。

需要说明的是：以上是财政预算收支执行数，在省市批复决算过程中，还会有些小变化，待决算批复下达后，再专题向人大常委会报告。

各位代表，2013年圆满完成了全年财政预算任务，来之不易，这是全县上下共同奋斗的结果，是各部门和社会各界积极支持的结果，广大财税干部为之付出了艰辛的努力，做了大量的工作。回顾一年来的工作，主要有以下特点：

1、狠抓征管挖潜，财政收入稳定增长。

2013年，我们始终把组织财政收入作为工作的重中之重，认真排查税源，完善征管体系，严格收入管理，坚持抓大不放小，努力做到应收尽收，全县财政收入继续保持稳定增长态势，实现了“双突破”。全年完成财政总收入10.4亿元，突破10亿元大关，同比增长48.2%，全市排位第一；地方一般预算收入完成7.6亿元，突破7亿元大关，同比增长41%，全市排位第二，财政总收入和地方一般预算收入均实现了三年翻番。税收收入占财政总收入的比重为84.1%，收入结构不断优化，收入质量得到进一步提高。在收入征收过程中，我们强化了三项措施：一是强化通报。每月汇总通报收入进度，并结合国家新出台的财税政策和财政经济形势，对财政收入进行分析、预测，为领导决策当好参谋。二是强化协调。建立财税库定期会商制度，定期召开收入形势分析会，对照目标，分析情况，落实任务，寻求对策，实行重点税源和零散税源一齐抓，县级与乡镇一齐抓，促进了财政收入稳定增长,全县乡镇财政总收入完成37309万元，占全县财政总收入的35.8%。突破5000万元以上的乡镇1个,4000万元以上的乡镇3个,其他乡镇全部过千万。三是强化责任。各征收部门和乡镇紧紧围绕全年目标任务，加强领导，周密部署，明确责任，采取切实可行的过硬措施，确保了收入均衡入库，确保了全年目标任务全面完成。四是重点监管纳税企业提供新贡献，重点监管企业纳税总量达到32004万元，同比增收5073万元。其中：百万纳税企业79家，比上年增加20家。

2、着力争取资金，积极服务经济发展。

一是争取上级资金取得新成效。坚持把争取项目资金作为财政工作的重中之重，抢抓政策机遇，最大限度争取上级支持。全年共获得上级各类转移支付资金和专项补助8.06亿元，总量比2012年增加1.5亿元，增长23 %，为缓解财政运转压力、保证重点支出需要提供了有力保障。二是充分发挥财政资金的导向作用。综合运用财政贴息、奖励等手段，发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，大力支持县域经济发展。继续兑现企业奖励政策，全年共拨付资金1791万元，扶持企业发展。加大园区基础设施投入，全年共投入园区建设资金8169万元，不断增强园区的承载能力。三是不断夯实经济发展基础。投入资金5209万元，用于农村公路建设。投入资金2.9亿元，用于县城基础设施等重点工程建设。通过加大城乡基础设施投入，打造良好的投资环境，增强了经济可持续发展能力，为财税增长打下了坚实基础。

3、着力改善民生，支出结构不断优化。

2013年按照科学发展观和构建社会主义和谐社会的要求，继续推进公共财政建设，进一步调整和优化财政支出结构，加大民生投入，全年预算安排民生工程配套资金10314万元，比上年增加3263 万元，加上上级安排民生工程专项资金37114万元，民生工程总量达到47428万元，有力保障了民生工程的顺利实施。财政支出在确保人员工资发放和机构正常运转的前提下，合理安排各项支出，集中财力保重点。一是支持教育优先发展。全县教育支出达到22827万元，增长10%，确保了法定增长的要求。筹集资金1580万元，支持县优质中学和县幼儿园基础设施建设。二是完善社会保障机制。全县社会保障和住房保障支出6285万元，有力保障了城乡低保、就业再就业、救灾抚恤等方面的需求。努力提高城乡低保补助标准，拨付资金2887万元，保障人数达到14970人。下拨资金5600万元，推进廉租住房和农村危旧房改造建设，完成了2000套廉租住房和1200套公共租赁住房建设，811户困难家庭享受到政府廉租住房补贴，465户农户重建或加固改造危旧住房，有效地改善了城市低收入家庭的居住条件。三是改善医疗卫生条件。全年医疗卫生支出12258万元，提高了新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险保障标准，支持乡镇卫生院和村级卫生室标准化建设，完善公共卫生和疾病预防控制体系，加大了城乡居民医疗救助力度，促进卫生事业协调发展。四是强化政法经费保障。严格落实政法经费保障机制，促进社会稳定。五是进一步规范和完善惠农资金“一卡通”发放管理，全年共发放粮食直补、农资综合补贴、退耕还林补助、石油价格补贴、家电下乡补贴等各项惠民资金9925万元，各项惠农政策落实到位。

4、深化财政改革，理财水平不断提高。

一是实行部门预算改革是当前及今后一个时期预算管理制度改革的一个重要内容。按照深化财政预算管理制度改革的总体部署和要求， 2013年全县所有预算单位实行了部门预算，全县部门达到97个，其中县本级75个部门，乡镇级22个，涉及217个预算单位，普及率达到100%。二是国库集中收付改革进一步深化。以财政信息化管理大平台为依托，国库集中收付由县直向乡镇推进，财政国库集中收付改革实现了“纵向到底，横向到边”，财政资金管理和单位财务收支行为得到了进一步规范。三是政府采购制度进一步深化。巩固扩大政府采购范围和规模，确保纳入集中采购目录的项目全部实行政府集中采购，做到“应采尽采”。不断改进管理方式，扩大网上竞价范围，实现了政府采购管理的规范和高效。年内全县累计执行政府采购预算金额6.89亿元，实际执行政府采购金额6.11 亿元，节约资金0.78亿元，节约率达11.3 %。四是乡镇财政管理体制进一步深化。通过完善对乡镇财政的结算和考核办法，乡镇生财、聚财、理财的主动性显著提高。

5、强化财政监督，绩效管理不断提升。

2013年，预算绩效管理坚持政府领导、财政牵头、部门分工负责、社会共同参与的原则，按照预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用的要求，全面推进预算绩效管理，构建覆盖所有财政性资金，贯穿预算编制、执行、监督全过程的具有星子特色的预算绩效管理体制，提高财政资金使用效益，提升政府公共服务水平，建立完善预算绩效管理体系，把绩效观念和绩效要求贯彻到预算管理的全过程和财政工作的方方面面，建立全过程的预算绩效管理机制。即让政府花小钱、办大事，实现成本最低化、效率最优化、绩效最大化。让有限的预算支出产生实实在在的效益，把钱用在刀刃上，更好地发挥公共财政职能作用。

各位代表，2013年我县财税工作取得了一定成绩，主要得益于县委的正确领导，县人大的依法监督、县政协的民主监督，得益于全县各级各部门的理解和支持。但是，我们也清醒地认识到财税工作在发展中仍然存在一些问题和困难。主要表现在：财政增收压力较大，财源结构不够合理，收支矛盾仍然突出；财政专项资金管理有待完善；财政债务风险仍然较大；财政管理方式还需创新，财政改革任务任重而道远。所有这些，我们都将予以高度重视，并逐步加以解决。

二、2014年财政预算草案

根据县委工作的总体部署，结合新形势下财政工作的新任务、新要求， 2014年全县财政工作的指导思想是：以科学发展观为统领，全面贯彻落实中央、省、市经济工作会议精神，依法理财，科学理财，民主理财；坚持以人为本的发展理念和理财为民的服务宗旨，努力做大财政 “蛋糕”，增强财政的调控能力和保障能力；充分发挥公共财政职能作用，坚持“吃饭、发展、建设”三位一体，促进经济平稳健康发展和社会事业全面进步。

按照我县“十二五”规划要求，考虑2014年收入增减因素和各方面需要和可能，按照上述指导思想，依据“十二五”及今年全县国民经济和社会发展规划，我们编制了2014年县级总预算草案。

1、一般预算收支安排情况

2014年全县财政总收入预算安排12亿元，比2013年收入执行数增长15.4%；全县地方一般预算收入安排8.5亿元，比2013年收入执行数增长11.7%，主要安排情况是：税收收入70000万元，其中：增值税4625万元，营业税21000万元，企业所得税7200万元，个人所得2550万元，其他税收收入34625万元；非税收入15000万元，其中：行政性收费及罚没收入4500万元，专项收入1500万元，其他非税收入9000万元。

2014年全县地方财政收入，加上上级补助收入、上年净结余、调入资金等，减去上解支出等，预算财力为14亿元。2014年县级总预算支出安排14亿元，预算收支平衡。主要支出项目安排情况是：

一般公共服务15874万元；公共安全6398万元；教育26770万元；科学技术1757万元；文化体育与传媒1320万元；社会保障和就业21644万元；医疗卫生12075万元；节能环保2900万元；城乡社区事务2950万元；农林水事务21644万元；交通运输2392万元；资源勘探电力信息等事务3303万元；商业服务业等事务1390万元；国土资源气象等事务1025万元；住房保障支出6250万元；粮油物资储备管理事务604万元；其他各项支出10793万元。

2、基金预算收支安排情况

2014年全县基金预算收入安排65000万元，其中：国有土地使用权出让金收入61000万元，国有土地收益基金收入3287万元，农业土地开发资金收入319万元，育林基金收入9万元，地方水利建设基金收入138万元，彩票公益金收入170万元，其他各项基金收入77万元。

上述财政基金预算收入，加上级补助收入，减去上解支出等，2014年全县当年可安排的基金财力为67000万元，2014年全县基金预算支出安排67000万元，预算收支平衡。主要支出项目安排情况是：

国有土地使用权出让金支出61000万元（主要用于土地成本支出、城市建设、企业改制等），国有土地收益基金支出1500万元，农业土地开发资金支出400万元，育林基金支出120万元，教育基金和地方水利建设基金支出740万元，彩票事务支出180万元，其他各项基金支出3060万元。

三、振奋精神，开拓进取，确保完成2014年预算任务

梦登高终将探月，思进取必能摘星。我们要在县委的正确领导下，振奋精神，坚定信心，抓住机遇和有利条件，积极应对困难和挑战，把各项措施想得周全一些，把各项工作做得扎实一些，确保圆满完成全年财政预算任务，促进我县经济和社会事业全面、协调、可持续发展。

1、以增强财政后劲为重点，着力推进经济结构调整，进一步巩固经济回升势头。一是抢抓机遇千方百计筹资融资。紧紧抓住鄱阳湖生态经济区建设这一机遇，认真研究应对措施，更多地争取政策资金支持。二是进一步运作好星子县城市建设投资有限公司及星子县基础建设有限公司，搭建企业融资平台，创新融资服务方式，大力支持金融业发展，做大做强信用担保机构，不断扩大筹融资规模，为经济发展提供更多的资金支持。三是加快重点项目的推进，重点做好阿弥陀佛文化产业园、江西中巨新能源科技、温泉旅游集散集散等项目建设，促其早投产早见效。四是继续支持金鹿工业园和鄱湖高新科技园区基础设施建设，促进园区快速发展，为落户园区企业创造良好的投资环境。五是积极推动城市基础设施加快建设，不断拓展城市发展空间，增强城市服务功能。六是落实好招商引资优惠政策，加快构建招商引资平台，更好地服务全县招商引资工作。

2、以组织财政收入为中心，着力强化财政收支管理，进一步增强财政保障能力。一方面，大力提高财政收入总量和质量。坚持开源和挖潜并重，税收收入和政府非税收入并重，加强重点行业和重点税种征收，强化非税收入征管，规范税收秩序，堵塞征管漏洞，确保应收尽收。同时，注重优化收入结构，努力提高财政总收入占GDP比重，不断提高财政收入质量，壮大地方财政实力。另一方面，不断加大财政支出管理和调控。坚持厉行节约、勤俭办一切事业。对公务购车用车经费、会议经费、公务接待经费、出国(境)经费等支出实行零增长，坚决制止各种铺张浪费，更好发挥财政资金使用效益。

3、以支持和谐社会建设为己任，着力保障和改善民生，进一步扎实办好惠民实事。一是继续完善社会保障体系建设。逐步完善城乡低保制度，全面推行城乡养老保险，健全社会保险、社会救助与促进就业联动机制，切实保障人民群众的基本生活。二是着力支持教育事业优先发展。积极支持发展职业教育、远程教育和继续教育，实施中小学校舍安全工程，确保学校校舍达到上级规定标准，着力改善办学条件，促进教育均衡发展。三是加快发展医疗卫生事业。推进基层医药卫生体制改革，完善新型农村合作医疗制度，加大城乡医疗救助力度，建立覆盖城乡居民的医疗保障体系，推进城乡公共卫生服务均等化。四是不断加强农村公共基础设施和文化建设。加快农村人口饮水安全、农村沼气和农村公路等基础设施建设;扩大农村广播电视“村村通”工程、农家书屋、乡镇文化站和农民体育健身工程建设，不断提高公共文化服务能力，改善农村生产生活条件。五是大力实施保障性安居工程。加快廉租住房、棚户区改造，逐步解决困难家庭的住房难问题。六是全面落实强农惠农补贴政策。继续落实各项涉农补贴政策，增加农民收入，拉动农村消费。七是深入推进农村综合改革工作。积极开展村级公益事业建设“一事一议”财政奖补试点工作，探索化解乡村债务的有效途径，巩固和发展农业农村良好形势。

4、以深化财政改革为动力，着力实施财政精细化管理，进一步提高科学管理水平。一是规范县乡财政管理关系，完善县乡财政结算体制。鼓励乡镇做大收入“蛋糕”，确保乡镇政权运转和事业发展的需要。二是以财政信息化管理大平台建设为依托，不断完善乡镇财政资金国库集中支付制度，在确保资金安全的前提下优化业务流程，提高工作效率。三是不断深化部门预算改革，提高预算编制水平，使我县的部门预算编制更加科学、规范、合理，预算监管更加严肃认真，预算执行更加公开透明。四是继续加强财政绩效管理。加强部门预算编制和执行的检查，加大重点项目的监督，强化行政事业单位国有资产管理，自觉规范财政权力运行，不断提高财政资金使用效益，打造高效透明的阳光财政。

各位代表，做好今年的财税工作，任务艰巨，意义重大。我们将在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，团结奋进，开拓创新，扎实工作，为推进我县经济社会科学发展和又好又快发展作出新的更大的贡献。