庐山市残疾人联合会2024年度部门决算

目    录

第一部分  庐山市残疾人联合会概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

    第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分 庐山市残疾人联合会概况

一、部门主要职责

庐山市残疾人联合会为群团部门参照公务员管理事业单位，主要职责是：具有“代表、服务、管理”三项职能，即：代表残疾人共同利益，维护残疾人合法权益；团结教育残疾人，为残疾人服务；履行法律赋予的职责，承担政府委托的任务，管理和发展残疾人事业。具体是：密切联系残疾人，听取残疾人意见，反映残疾人需求，全心全意为残疾人服务；团结、教育残疾人遵守法律，履行应尽义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为全面建成小康社会，推进现代化建设贡献力量；沟通政府、社会与残疾人之间的联系，宣传残疾人事业，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人；开展和促进残疾人康复、教育、扶贫、劳动就业、维权、文化体育、社会保障和残疾预防等工作，改善残疾人参与社会生活的环境和条件；承担政府残疾人工作协调委员会的日常工作；管理和发放《中华人民共和国残疾人证》；联系指导各类残疾人群众组织，培养残疾人工作者；承担市委、市政府交办的其他工作。

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，即庐山市残疾人联合会（本级）。

庐山市残疾人联合会（本级）设立2个内设机构，分别是：综合办公室和下设残疾人服务心 。

本部门年末编制内实有人员11人，其他人员0人。离退休人员8人，其中：单位发放离退休费的人员0人，养老保险基金发放养老金的人员8人。

第二部分  2024年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2024年度收入总计488.86万元，其中年初结转和结余9.40万元，比上年增加9.40万元；使用非财政拨款结余(含专用结余）0.00万元，与上年持平；本年收入合计479.46万元，比上年增加7.10万元，增长1.50%，主要原因：人员的增加。

本年收入的具体构成：财政拨款收入479.46万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。 

二、支出决算情况说明

本部门2024年度支出总计488.86万元，其中本年支出合计488.86万元，比上年增加26.42万元，增长5.71%，主要原因：上级转支付资金增加；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，比上年减少9.92万元，下降100.00%，主要原因：本年度无自有资金。

本年支出的具体构成：基本支出237.37万元，占48.55%；项目支出251.49万元，占51.45%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款本年支出年初预算数287.01万元，决算数479.46万元，完成年初预算的167.05%。其中：

（八）社会保障和就业支出（类）年初预算数262.36万元，决算数396.86万元，完成年初预算的151.26%。预决算差异主要原因：残疾儿童康复和残疾人无障碍改造、残疾人就业等残疾人事业发展补助资金。

（九）卫生健康支出（类）年初预算数10.06万元，决算数10.06万元，完成年初预算的100.00%。

（十九）住房保障支出（类）年初预算数14.59万元，决算数14.59万元，完成年初预算的100.00%。

（二十三）其他支出（类）年初预算数0.00万元，决算数57.95万元，预决算差异主要原因：年中追加用于残疾人事业发展彩票公益金。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出237.37万元，其中：

（一）工资福利支出218.66万元，比上年减少1.25万元，下降0.57%，主要原因：人员调动。

（二）商品和服务支出15.66万元，比上年减少51.36万元，下降76.64%，主要原因：部门经济分类的更改，减少使用其他商品和服务的支出。

（三）对个人和家庭补助支出2.92万元，比上年减少102.62万元，下降97.23%，主要原因：部门经济分类的更改，减少使用对个人和家庭补助支出。

（四）资本性支出0.13万元，比上年增加0.08万元，增长170.83%，主要原因：办公设备购置。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数2.40万元，决算数1.73万元，完成全年预算的71.93%；决算数比上年增加0.11万元，增长6.49%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：与上年保持一致。决算数与上年持平，主要原因：与上年保持一致。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：与上年保持一致。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.90万元，决算数0.90万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：与上年保持一致。决算数与上年持平,主要原因：与上年保持一致。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0.90万元，决算数0.90万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：落实过紧日子原则。决算数比上年减少0.00万元，下降0.00%,主要原因：与上年保持一致。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量1辆。

（三）公务接待费全年预算数1.50万元，决算数0.83万元，完成全年预算的55.09%，主要原因：年中调整增加预算数，年底来访人员减少。决算数比上年增加0.11万元,增长14.60%，主要原因：上级调研增加。全年国内公务接待12批，累计接待70人次，主要是：正常接待，上级部门调研。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出15.79万元，决算数比上年减少51.28万元，下降76.46%，主要原因：统计口径不一致。

七、政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额5.36万元，其中：政府采购货物支出0.06万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出5.30万元。授予中小企业合同金额5.36万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额5.36万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的1%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的99%。

八、国有资产占用情况说明

截止2024年12月31日，本部门共有车辆1辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于（此处请补充内容）。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2024年度部门预算范围的二级项目 6个全面开展绩效自评，共涉及资金   104.84万元，占项目支出总额的42%。其中， 6个项目评价结果为“优”，0个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”0个项目评价结果为“差”。  

组织对2个项目开展了部门评价，分别为：中央一般公共预算残疾人事业发展补助资金和省级一般公共预算残疾人事业发展补助资金。涉及一般公共预算支出61万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出 0万元。从评价情况看，我会项目资金绩效管理工在作相关科室的具体指导和预算绩效管理工作领导小组组织下，我会2024年度预算编制、执行、资金管理使用、项目组织管理、项目绩效目标、资金管理使用实际效果、绩效自评等及时、全面的开展绩效自评工作，经过认真开展自查自评，我会绩效目标完成情况好，与年初设定的绩效目标无偏差，项目绩效自评为“优”。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出  488.86万元，政府性基金预算支出 57.95万元，评价结果为“优”。从评价情况看， 整体运行良好，完成了省市及庐山市市政府交办的各项任务。        。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

庐山市残疾人联合会（本级）“中央一般公共预算残疾人事业发展补助资金”、“省级一般公共预算残疾人事业发展补助资金”、“专项彩票公益金支持残疾人事业发展补助资金”、“福利彩票公益金支持残疾人事业发展补助资金”、“2024年中央彩票公益金（第二批）”、“2024年中央专项彩票公益金支持残疾人事业发展”项目绩效自评表等项目支出绩效自评结果如下

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指县财政当年拨付的资金。

    （二）其他收入：指除财政补助拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

二、支出科目

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）经营支出：指事业部门在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映部门开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映部门购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

三、相关专业名词

 （一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况:

本项目名称：中央一般公共预算残疾人事业发展补助资金

（二）项目绩效目标：1：通过开展残疾人基本康复工作，为经济困难的视力、听力、肢体、智力、精神残疾人提供基本康复服务，为困难残疾人适配辅助器具，努力提高受助残疾人生活自理和社会参与能力。2：通过农村困难残疾人实用技术培训项目的实施，进一步巩固脱贫攻坚陈国，让更多需求得残疾人获得生产劳动技能，促进就业增收。3：通过“阳光家园”项目年度工作的实施，帮助残疾人得到托养照料。4：为残疾人机动车车主发放燃油补贴，弥补残疾人出行成本。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

本次绩效评价的目的：为强化单位绩效管理责任，提高财政资金的使用效益和管理水平。本次绩效评价的对象和范围是财政预算追加资金。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

1.本次项目绩效自评遵循科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明的基本原则。

2、绩效评价方法：采用定量与定性评价朴结合的比较法，总分由各项指标得分汇总形成。

3、绩效评价标准：定量指标得分按照以上指标体系方法评定:与年初指标值相比，完成指标值的，记该指标所赋全部分值;对完成值高于指标值较多的，要分析原因，如果是由于年初指标值设定明显偏低造成的，要按照偏离度适度调减分值;未完成指标值的，按照完成值与指标值的比例记分。定性指标得分按照以下方法评定:根据指完成情况分为优(达成年度指标且效果良好)、良(部分达成年度指标并具有一定效果)、差(未达成年度指标且效果较差)三档，分别按照该指标对应分值区间100%-80%(含)、80%-60%(含)、60%-0%合理确定分值。

（三）绩效评价工作过程

具体包括明确项目概况、确定了本次绩效评价的目的、绩效评价对象及评价内容、绩效评价指标体系、绩效评价方法等。组织实施具体由我会的绩效评价领导小组负责牵头实施，明确各个环节及各项工作的时间节点及工作内容，明确项目绩效自评小组负责人及评价人员的职责与分工，各项目负责股室参与。按县财政局对本次绩效自评的通知要求收集绩效评价相关资料，审查核实绩效评价资料，综合分析确定评价结论，按时撰写并提交绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

（一）绩效评价综合结论。

　 中央一般公共预算项目资金绩效管理工作在相关科室的具体指导和预算绩效管理工作领导小组组织下，根据《关于开展预算绩效自评及部门评价工作的通知》文件要求，我会2024年度预算编制、执行、资金管理使用、项目组织管理、项目绩效目标、资金管理使用实际效果、绩效自评等及时、全面的开展绩效自评工作，经过认真开展自查自评，绩效目标完成情况好，与年初设定的绩效目标无偏差，项目资金执行率100%，项目绩效自评为优。

（二）绩效目标实现情况

　　1：通过开展残疾人基本康复工作，为经济困难的视力、听力、肢体、智力、精神残疾人提供基本康复服务，为困难残疾人适配辅助器具，努力提高受助残疾人生活自理和社会参与能力。2：通过农村困难残疾人实用技术培训项目的实施，进一步巩固脱贫攻坚陈国，让更多需求得残疾人获得生产劳动技能，促进就业增收，实现了年初设定的绩效目标。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

1.项目初期设定了有效绩效目标，项目预期产出效益和效果符合单位行业标准业绩水平，绩效目标与预算确定的项目投资额相匹配。

　　2.项目绩效目标已细化分解为具体的绩效指标，指标清晰、可衡量，与项目目标任务数相对应。

3.预算内容与项目内容匹配，

（二）项目过程情况

1.项目资金到位率。项目资金全部到位。

2.预算执行率。纳入本次绩效自评的项目，预算执行率为100%。

3.项目资金使用符合项目资金管理制度的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，符合项目预算的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

4.项目已制定相应的财务和业务管理制度

（三）项目产出情况

项目产出指标：（1）数量指标：农村实用技术培训人数20人，完成值20人；机动车轮椅燃油补贴71人，完成值71人；资助接受拖养服务人次数30人，完成值30人；得到有需求残疾人康复80%，完成值80%以上。（2）质量指标：接受培训掌握技能门数1门，完成值1门。(3)时效指标：项目完成时效2024年底，完成值2024年底。

（四）项目效益情况

效益指标：社会效益指标：提高残疾人生活和社会参与能力≥90%，完成值90%；残疾人机动车轮椅出行率≥90%，完成值≥90%。

（五）满意度情况

满意度指标：服务对象满意度：残疾人及家庭满意度≥80%，完成值95%。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

(一)逐步扩大绩效管理范围。加强在绩效目标管理、绩效监控、绩效评价等事前、事中、事后各阶段的预算绩效管理。

(二)积极运用绩效评价结果。建立绩效评价结果的反馈与整改、激励与问责制度，进一步完善绩效评价结果的反馈和运用机制，按要求将绩效评价结果向社会逐步公布，进一步增强单位的责任感和紧迫感。将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，将一些绩效评价结果不好的项目取消，对执行不力的项目的预算要进行相应削减，切实发挥绩效评价工作的应有作用。

六、存在的问题及原因分析

总的来看，我会预算绩效管理工作虽然取得了一些成绩，但也存在一些问题需要解决，还有一些不足之处需要完善，其中既有面上普遍存在的，也有实际工作中遇到的个性问题。

一是评价指标体系需要进一步完善。财政支出评价项目之间差异性大，由于设置细化量化程序不够，还不能完全满足目前工作开展需要。

二是人员素质有待进一步提高。对预算绩效管理理解不充分，对预算绩效管理业务了解不够深入、对工作重点把握不到位，由此造成我会绩效管理工作一定的被动局面。

七、有关建议

无

八、 其他需要说明的问题

无

部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况:

本项目名称：省级一般公共预算残疾人事业发展补助资金

项目绩效目标：1：通过实施残疾人精准康复服务活动，唯有康复服务需求的经济困难家庭7岁以上残疾儿童和成人持证残疾人提供康复医疗、康复训练、辅具适配、支持性等基本康复服务，有效提高其功能障碍，提高生活质量和社会活动参与能力。2：通过奖励当年考取全日制普通高等院校和特殊高等大专及以上层次的残疾学生，激励和帮助残疾人高校生顺利接受高等教育。3：通过走访慰问困难残疾人，切实把党和政府的关怀与温暖送到困难残疾人家中。4：通过开展残疾人基本状况调查工作，精准掌握残疾人状况特别是需求状况，为推动残疾人高质量发展提供数据支持。5：通过实施残疾人文化进家庭“五个一”项目，使残疾人参与文化活动的需求得到满足。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

本次绩效评价的目的：为强化单位绩效管理责任，提高财政资金的使用效益和管理水平。本次绩效评价的对象和范围是财政预算追加资金。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

1.本次项目绩效自评遵循科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明的基本原则。

2、绩效评价方法：采用定量与定性评价朴结合的比较法，总分由各项指标得分汇总形成。

3、绩效评价标准：定量指标得分按照以上指标体系方法评定:与年初指标值相比，完成指标值的，记该指标所赋全部分值;对完成值高于指标值较多的，要分析原因，如果是由于年初指标值设定明显偏低造成的，要按照偏离度适度调减分值;未完成指标值的，按照完成值与指标值的比例记分。定性指标得分按照以下方法评定:根据指完成情况分为优(达成年度指标且效果良好)、良(部分达成年度指标并具有一定效果)、差(未达成年度指标且效果较差)三档，分别按照该指标对应分值区间100%-80%(含)、80%-60%(含)、60%-0%合理确定分值。

（三）绩效评价工作过程

具体包括明确项目概况、确定了本次绩效评价的目的、绩效评价对象及评价内容、绩效评价指标体系、绩效评价方法等。组织实施具体由我会的绩效评价领导小组负责牵头实施，明确各个环节及各项工作的时间节点及工作内容，明确项目绩效自评小组负责人及评价人员的职责与分工，各项目负责股室参与。按县财政局对本次绩效自评的通知要求收集绩效评价相关资料，审查核实绩效评价资料，综合分析确定评价结论，按时撰写并提交绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

（一）绩效评价综合结论。

　省级一般公共预算残疾人事业发展补助资金绩效管理工作在相关科室的具体指导和预算绩效管理工作领导小组组织下，进行度预算编制、执行、资金管理使用、项目组织管理、项目绩效目标、资金管理使用实际效果、绩效自评等及时、全面的开展绩效自评工作，经过认真开展自查自评，，绩效目标完成情况好，与年初设定的绩效目标无偏差，项目资金执行率100%，项目绩效自评为优。

（二）绩效目标实现情况

1：通过开展残疾人基本康复工作，为经济困难的视力、听力、肢体、智力、精神残疾人提供基本康复服务，为困难残疾人适配辅助器具，努力提高受助残疾人生活自理和社会参与能力。2：为符合条件的0-7周岁的残疾儿童提高基本康复服务，改善残疾儿童功能状况，不断提高残疾儿童生活自理能力，增强社会参与3.通过奖励当年考取高校的残疾学生，激励和帮助残疾人高校新生顺利接受高等教育。4.通过走访慰问困难残疾人，切实把党和政府的关怀与温暖送到困难残疾人家中。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

1.项目年初设定了有绩效目标，项目预期产出效益和效果符合单位行业标准业绩水平，绩效目标与预算确定的项目投资额相匹配。

　　2.项目绩效目标已细化分解为具体的绩效指标，指标清晰、可衡量，与项目目标任务数相对应。

3.预算内容与项目内容匹配，

（二）项目过程情况

1.项目资金到位率。项目资金全部到位。

2.预算执行率。纳入本次绩效自评的项目，预算执行率为100%。

3.项目资金使用符合项目资金管理制度的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，符合项目预算的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

4.项目已制定相应的财务和业务管理制度

（三）项目产出情况

项目产出指标：（1）数量指标：残疾人走访慰问户数20户，完成值20户;有需求困难残疾人得到残疾人基本康复服务比例80%，完成90%以上

（四）项目效益情况

效益指标：社会效益指标：缓解残疾人家庭压力有所提高，完成值基本完成；残疾人生活条件有所改善，完成值基本完成。

（五）满意度情况

满意度指标：服务对象满意度：残疾人及家庭满意度≥90%，完成值90%。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

(一)逐步扩大绩效管理范围。加强在绩效目标管理、绩效监控、绩效评价等事前、事中、事后各阶段的预算绩效管理。

(二)积极运用绩效评价结果。建立绩效评价结果的反馈与整改、激励与问责制度，进一步完善绩效评价结果的反馈和运用机制，按要求将绩效评价结果向社会逐步公布，进一步增强单位的责任感和紧迫感。将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，将一些绩效评价结果不好的项目取消，对执行不力的项目的预算要进行相应削减，切实发挥绩效评价工作的应有作用。

　六、存在的问题及原因分析

总的来看，我会预算绩效管理工作虽然取得了一些成绩，但也存在一些问题需要解决，还有一些不足之处需要完善，其中既有面上普遍存在的，也有实际工作中遇到的个性问题。

　一是评价指标体系需要进一步完善。财政支出评价项目之间差异性大，由于设置细化量化程序不够，还不能完全满足目前工作开展需要。

二是人员素质有待进一步提高。对预算绩效管理理解不充分，对预算绩效管理业务了解不够深入、对工作重点把握不到位，由此造成我会绩效管理工作一定的被动局面。

七、有关建议

无

八、 其他需要说明的问题

无