庐山市南康镇人民政府2022年度部门决算

目  录

第一部分  南康镇部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  南康镇人民政府部门概况

一、单位主要职能

（1）制定和组织实施经济和社会发展计划，制定产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

（2）制定并组织实施乡村建设规划，地方道路建设及公共设施、水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

（6）完成上级政府交办的其它事项。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括庐山市南康镇人民政府。本单位设立7个内设机构，分别是党政办公室、社会事务办公室、财政经济发展办公室、农业农村办公室、社会治理办公室、庐山市南康镇便民服务中心、综合行政执法大队。

本部门2022年年末实有人数68人，其中在职人员51人，离休人员0人，退休人员15人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员2人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人。

第二部分     2022年度部门决算表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计5091.69万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年增加1061.3万元，增长26.33%；本年收入合计5091.69万元，较2021年增加2318.33万元，增加64%，主要原因是：收入支出结构调整。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入4118.61万元，占81%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。 

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计5091.69万元，其中本年支出合计5091.69万元，较2021年增加1061.3万元，增长26.33%，主要原因是：2022度支出结构进行了调整。年末结转和结余0万元，较2021年减少1257万元，下降100%，主要原因是：2022年度支出结构进行了调整。

本年支出的具体构成为：基本支出3509.59 万元，占68.93%；项目支出为1582.1万元，占31.07%。经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为3521.27万元，决算数为4118.61万元。完成年初预算的116.96%。其中：

（1）一般公共服务支出年初预算数为943.67万元，决算数为1259.69万元，完成年初预算的133.49%，主要原因是：收支科目调整。

（2）科学技术支出年初预算数为500万元，决算数为434.12万元，完成年初预算的86.82%，主要原因是：收支科目调整。

（3）文化体育与传媒支出年初预算数2.5为万元，决算数为9.14万元，完成年初预算的366%，主要原因是：严格执行预算。

（4）社会保障和就业支出年初预算数为63.87万元，决算数为134.28万元，完成年初预算的210.23%，主要原因是：新增人员，增加工资性支出。

（5）卫生健康支出年初预算数为29.37万元，决算数50.17万元，完成年初预算的170.82%，主要原因是：收支科目调整。

（6）城乡社区支出年初预算数为10万元，决算数为37.52万元，完成年初预算的375%，主要原因是：收支科目调整。

（7）农林水支出年初预算数为92.02万元，决算数为253.36万元，完成年初预算的275.33%，主要原因是：支出结构调整，增加抗旱经费。

（8）资源勘探工业信息等支出1100.4万元，决算数为1100.7万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格执行预算。

（9）住房保障支出年初预算数779.44万元，决算数为781.83万元，完成年初预算的100%，主要原因是：人员新增及变动、基数调整。

（10）商业服务等支出年初预算数为0万元，决算数为0.1万元，决算增加的原因是：收支科目调整。

（11）其他支出年初预算数为0万元，决算数为17.69万元，决算增加的原因是：收支科目调整。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2551.24万元，其中：

（一）工资福利支出950.66 万元，较2021年增加218.58万元，增长29.86%。主要原因是人员调整和增加工资。

（二）商品和服务支出2533.55万元，较2021年增加524.09万元，增长26.08%，主要原因是：支出科目调整。

（三）对个人和家庭补助支出7.69万元，较2021年增加7.69万元，主要原因是支出科目调整。

（四）资本性支出17.69万元，较2021年增加17.69万元，主要原因是：支出科目调整。

    五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为7.01万元，决算数为7.01万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年减少4.51万元，下降39.15%，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：本单位未安排因公出国（境）支，决算数较全年预算数无变化。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，

（二）公务接待费支出全年预算数为0.88万元，决算数为0.88万元，完成全年预算的100%，决算数较2020年减少6.91万元，减少88.7%。主要原因是严格落实“过紧日子”政策，减少公务接待。决算数较年初预算数减少的主要原因是：严格落实“过紧日子”政策，减少公务接待支出。全年国内公务接待10批，累计接待68人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：公务性接待支出。

（三）公务用车购置及运行维护费支出6.13 万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，，决算数较2021年数增加（减少）0万元 ，增长（下降）0%，主要原因是未安排公务用车购置方面的支出。公务用车运行维护费支出全年预算数为6.13 万元，决算数为6.13万元，完成全年预算的100%。决算数较2021年增加2.13万元，增长56%，主要原因为外出招商频次增加，车辆折旧运行及维护费用增加。年末公务用车保有2辆，决算数较全年预算数无变化。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出2533.55万元，（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致）。较上年决算数增加524.09万元，增长26.08%，主要原因是：维修维护经费方面的开支增加及人员调整工资的增加。

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额8.06万元，其中：政府采购货物支出8.06万元，主要用于办公设备购置、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金0万元，占授予中小企业合同金额的0%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

    八、国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本单位国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是主要领导干部用车。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目34个全面开展绩效自评，共涉及资金 1582.1万元，占项目支出总额的100%。

组织对“南康镇2022年基层组织运转保障补助经费”、“城东四期及二小项目征地补偿款及相关费用”等34个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1582.1万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，项目总体运行情况良好，资金拨付程序规范，并定期对资金使用情况进行检查，较好地完成了既定目标。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出 4118.61万元，政府性基金预算支出973.09万元。从评价情况来看，2022年我镇积极履职，强化管理，较好地完成了年度目标任务。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，整体支出管理水平不断提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，项目的申请、设立符合相关法律法规，与部门职责范围相符。项目资金的使用严格执行国家、省财政关于专项资金管理办法的规定，资金拨付严格按规范流程执行，审批程序和手续完整。项目支出用途与预算基本相符，无截留、挤占、虚列、挪用等违纪问题。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

根据绩效预算管理模式和财政零基预算的要求，现将我部门2022年部门整体支出绩效自评报告如下：

部门整体支出绩效自评报告

一、本部门项目绩效目标情况

认真贯彻市政府的发展方略，加快经济建设，凝聚脱贫攻坚合力，促进镇村产业融合发展，南康经济和社会各项事业保持良好发展态势。一是致力稳中求进，提升综合经济实力，二是致力规划先行，特色产业蓬勃发展，三是致力项目争取，基础设施全面改善，四是致力脱贫攻坚，如期实现退出验收，五是致力民生事业，筑牢社会保障体系，六是致力新风培育，深入开展六化行动。本部门2022年总预算收入为3521.27万元。其中：财政拨款收入3521.27万元。支出控制在3521.27万元以内。

二、单位自评工作开展情况

一是领导重视，提供组织保障。按照预算绩效管理工作要求，我镇领导高度重视，成立了预算绩效管理工作专班，配备专职人员负责我镇财政预算绩效管理的组织和协调工作，为预算绩效管理工作有效开展提供了组织和人才保障。二是建章健制，提供制度保障，保证绩效管理工作有序开展。三是齐抓共管，形成合力，做到预算绩效全覆盖。根据上级部门要求开展部门整体支出绩效自评工作，对资金使用情况进行自查，以便及时发现问题和纠正问题，并提出合理化建议。

三、综合评价结论

我部门2022年度严格执行年初部门预算，资金使用及管理规范，制度落实到位，绩效考核目标任务圆满完成。

四、绩效目标完成总体分析

我部门在绩效目标编制时要素完整，绩效指标按照要求进行细化量化，2022年我部门绩效目标实际实现程度与预期目标基本相符。按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分得出结果为99分，等级为优秀。

五、偏离绩效目标的原因和改进措施

1、偏离绩效目标的原因

本部门2022年度支出决算总额5091.69万元。其中基本支出3509.59万元，项目支出1582.1万元。基本支出较年初预算增加2419.24万元，主要原因是人员新增及变动、基数调整，及当年对村社区转移支付支出指标的增加 ；项目支出较年初预算减少848.8万元；主要原因是项目是不确定因素，2022年实际执行发生了偏差。

2、改进措施

①科学合理编制预算，严格执行预算。进一步提高预算编制到位率，做准做全基本支出预算，做全项目支出预算，加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析，提高预算编制严谨性和可控性。　

②进一步加强项目资金管理。严格实行项目管理程序化，实现项目申报、实施、拨付、评价全流程监督与控制，规范专项资金管理，提高专项资金的使用效益。

③进一步完善内部管理制度，加强对基层预算编制、监控人员的业务培训，提升管理效能。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

绩效自评结果应用，既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理，增加资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段。为使绩效评价结果得到合理应用，应将绩效自评结果作为以后年度资金分配的重要重要依据。我镇在日常工作中及时将绩效自评结果予以公开，接受群众监督。

 第四部分  名词解释

1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

2.一般公共服务（类）人大事务（款）一般行政管理事务（项）:指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。 

3.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。 

4.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。 

5.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。 

6.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：指列入政府办公厅（室）及相关机构事务具体项级科目以外的其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出； 

7.一般公共服务（类）统计信息事务（款）其他统计信息事务支出（项）：指列入统计信息事务具体项级科目以外的其他统计信息事务支出。 

8.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指列入财政事务具体项级科目以外的其他财政事务方面的支出。 

9.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。 

10.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）:指没有列入教育支出具体项级科目以外的其他用于教育方面的支出。 

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位交纳的基本养老保险费支出。 

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际交纳的职业年金支出。 

13.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。 

14.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）老年福利（项）:指对老年人提供福利服务方面的支出。 

15.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:指未列入社会保障和就业支出具体项级科目以外的其他用于社会保障和就业方面的支出。 

16.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）:指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。 

17.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）:指农村税费改革后对村级公益事业建设一事一议的补助支出。 

18.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:指各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。 

19.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工交纳的住房公积金。 

20.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

21.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位交纳的养老保险的支出。 

22.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位交纳的职业年金的支出。 

23.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：指局机关及参公管理事业单位用于交纳单位基本医疗保险支出。 

24.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：指局机关下属事业单位用于交纳单位基本医疗保险支出。 

25.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按照《住房公积金管理条例》的规定，按照不超过12%的比例为职工交纳的住房公积金。 

26.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

27.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

28、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

29、机关运行经费：指财政拨款安排的为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分      附件

附件1：南康镇2022年基层组织运转保障补助经费部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。为提高基层组织运转保障水平，下达每个村、社区13万元运转保障补助资金。

（二）项目绩效目标。保障基层组织运转，进一步提高村干部履职能力。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我部门财政预算资金的使用和管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出责任和效率提供参考依据，群众满意度不断提高。

（二）效评价原则、评价方法、评价标准等。

 1、绩效评价原则：客观评价，实事求是。

 2、评价依据：以资金是否及时下拨，手续是否齐全为依据。

 3、评价指标体系：共分为3个指标分类，三项一级指标，7项二级指标，7项三项指标。（详见《项目支出绩效评价表》）

（三）绩效评价工作过程

1、前期准备：完善指标体系，整理取得成效。

2、组织实施：对投入、产出和效果进行全方位评价。

3、分析评价：对照评价标准逐条研判打分。

4、报告出具：据实反应基层组织运转保障补助经费绩效情况。

三、综合评价情况及评价结论

通过检查项目支出相关资料，合理分析材料，该项目发挥的社会效益明显，达到了预期效果。经综合分析，自评结果为优。

四、绩效评价指标分析

1、项目决策情况。

项目实施时间为2022年1-12月。由市财政拨款169万元，拨款到位169万元，资金到位率达100%，主要是保障基层组织正常运转，提高村干部履职能力。

2、项目过程情况。

该项目资金共计支出169万元，支出率达100%，各项指标均达到年初制定目标。

3、项目产出情况。

该项目财政拨款169万元，支出169万元，支出率达100%，项目的开支是保障基层组织正常开展以及部分工资性支出。

4、项目效益情况。

    项目预期目标全部达成，通过项目的实施，保障了基层组织的正常运转，达到了项目实施的任务目标及预期成效。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

1、领导高度重视。项目资金预算下拨后，主要领导和分管领导高度重视，落实责任，明确分工，确保资金及时支付。

2、管理更加规范。制定了专项资金管理工作制度，明确了资金支付流程，统一了资金申请手续，做到了层层审核、层层负责、层层把关。

（二）存在的问题及原因分析

1、绩效管理制度需进一步完善，随着江西省预算一体化工作的进一步推进，单位内部机构需要相应的优化，进一步建立健全财务管理制度。

2、年初未安排项目资金，年中根据具体专项业务追加资金具有不确定性，财政下拨资金不能及时支付。

3、新的财政体制，对业务人员的要求也更高。财经办工作人员对专业知识的掌握还有所欠缺，需要系统学习，提升自身业务水平。

六、有关建议

进一步加强项目资金管理，严格实行项目管理程序化，实现项目申报、实施、拨付、评价全流程监督与控制，规范专项资金管理，提高专项资金的使用效益。

七、其他需要说明的问题

无

附件2：南康镇项目征收工作经费项目部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。拆迁项目三处（城东项目拆迁房屋23296平米，农科所项目拆迁房屋面积9253.54平米，流洒桥项目拆迁房屋面积14735.62平米）共计47285.16平方米，总金额为709277.4元，已付42万元，剩余28.3万元。

（二）项目绩效目标。完成上级项目建设任务。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我部门财政预算资金的使用和管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出责任和效率提供参考依据，群众满意度不断提高。

（二）绩效评价原则、评价方法、评价标准等

 1、绩效评价原则：客观评价，实事求是。

 2、评价依据：以资金是否及时下拨，手续是否齐全为依据。

 3、评价指标体系：共分为3个指标分类，三项一级指标，6项二级指标，6项三项指标。（详见《项目支出绩效评价表》）

（三）绩效评价工作过程

  1、前期准备：完善指标体系，整理取得成效。

  2、组织实施：对投入、产出和效果进行全方位评价。

  3、分析评价：对照评价标准逐条研判打分。

  4、报告出具：据实反应南康镇2022年项目征收工作项目绩效情况。

三、综合评价情况及评价结论

通过检查项目支出相关资料，合理分析材料，该项目发挥的社会效益明显，达到了预期效果。经综合分析，自评结果为优。

四、绩效评价指标分析

1、项目决策情况。

项目实施时间为2022年1-12月。由市财政拨款28.3万元，拨款到位28.3万元，资金到位率达100%，主要是全力服务项目建设。

2、项目过程情况。

该项目资金共计支出28.3万元，支出率达100%，各项指标均达到年初制定目标。

5、项目产出情况。

该项目财政拨款28.3万元，支出28.3万元，支出率达100%，经组织验收质量合格。

6、项目效益情况。

    项目预期目标全部达成，通过项目的实施，顺利完工，提升居民幸福指数，美化了城市周边环境。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

1、领导高度重视。项目资金预算下拨后，主要领导和分管领导高度重视，落实责任，明确分工，确保资金及时支付。

2、管理更加规范。制定了专项资金管理工作制度，明确了资金支付流程，统一了资金申请手续，做到了层层审核、层层负责、层层把关。

（二）存在的问题及原因分析

1、绩效管理制度需进一步完善，随着江西省预算一体化工作的进一步推进，单位内部机构需要相应的优化，进一步建立健全财务管理制度。

2、年初未安排项目资金，年中根据具体专项业务追加资金具有不确定性，财政下拨资金不能及时支付。

3、新的财政体制，对业务人员的要求也更高。财经办工作人员对专业知识的掌握还有所欠缺，需要补充新鲜血液。

六、有关建议

进一步加强项目资金管理，严格实行项目管理程序化，实现项目申报、实施、拨付、评价全流程监督与控制，规范专项资金管理，提高专项资金的使用效益。

七、其他需要说明的问题

无