庐山市蓼南乡人民政府部门2022年度

部门决算

目录

第一部分庐山市蓼南乡部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分庐山市蓼南乡部门概况

一、部门主要职能

（一）主要职能

1、制定和组织实施经济和社会发展计划，制定产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2、制定并组织实施乡村建设规划，地方道路建设及公共设施、水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3、负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4、按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

5、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6、完成上级政府交办的其它事项。

（二）2022年重点工作完成情况

2022年，财政经济发展办公室认真落实庐山市蓼南乡二届二次会议相关决议和乡人大常委会有关审议意见的要求，统筹疫情防控，推动经济社会高质量跨越式发展。

1.财政税收稳步增长。2022年，完成税收1.72亿元，一般公共预算收入1.008亿元，税收完成数量和完成占比在乡镇均排名前列。截至今年11月底，完成工业总产值9.35亿元，工业主营业务收入8.89亿元，营业利润1.15亿元；工业固定资产投资3.07亿元，我乡现有规模以上工业企业5家，服务企业2家，其中境内有规上实体企业两家，分别为大唐沙岭风电场项目和吉电新能源发电有限公司光伏项目，大唐沙岭风电场项目总投资3.45亿元，年营收3600余万元；吉电光伏项目总投资1.2亿元，年营收2180余万元。

2.项目建设有序推进。始终坚持把项目建设作为加快发展、增强地域经济的有力抓手，积极编规划、引资金、上项目。2022年，上级批复项目7个299万元，已全面完工审计并完成资金拨付手续。启动5个自然村的新农村建设工作，在拆、改、清的基础上，对村庄内基础设施进行全面提升。开展和公塘、甘岭街集镇环境整治活动，开展“五无、五净”村庄整治行动。启动集镇污水处理设施建设，完成4处黑臭水体改造工作。今年我乡成立松材线虫除治队，自筹资金40余万元，上级补助10万元，已除治疫木25506余株，除治面积约3000亩。2022年已完成3条四好农村路改造提升工程，统筹上级部门抗旱救灾资金90万元，主导修复了黄金站、桥南村南北站等一批提灌设备，疏通修复沟渠10.5公里，10山塘、3座小儿型水库完成清淤22168立方，打3口抗旱机井，为抗旱提供了有效保障。

3.招商引资成效显著。截至今年12月，蓼南乡党政主要领导开展外出招商23次，接待客商43批次，召开工作调度会14次。已签约项目2个，一个是九江冠达运动用品有限公司篮球项目，总投资1.1亿元；另一个是签订框架协议的中快餐饮集团蔬菜种植、精拣、运输一体化产业园项目，总投资1.5亿元。重点在谈项目3个，一个是中国天马文旅集团沙岭户外运动基地项目，占地约200亩，计划总投资5亿元，一期计划投资2.5亿元。第二个是盐城嘉鸿微电子有限公司芯片测试项目，租赁厂房6000平方米，总投资1.6亿元。第三个是江苏呈泰智慧科技有限公司5Gwi-fi项目，租赁厂房6000平方米，总投资1亿元。

2022年，在乡党委政府坚强领导下，坚决兜住“三保”支出底线，扎实做好了“六稳”、“六保”工作，预算执行情况良好。看到成绩的同时，我们要有可持续发展的紧迫感，充分认识到制约财政发展的主客观因素,加以全面解决。一是财政收支仍处于紧平衡状态，需要大力加强财源建设。二是财政收入基础薄弱，结构不合理，需要做强工业、旅游业主营业务收入，增加三产附加值。三是财政刚性支出增长迅速，财力增速相对迟缓，需要规范财政支出，压减一般性支出。四是部门预算执行工作不扎实，绩效成果不显著，需要进一步强化预算绩效管理。

二、部门基本情况

    庐山市蓼南乡人民政府共有预算单位1个，内设处室7个，包括：党政办公室、社会事务办公室、财政经济发展办公室、农业农村办公室、社会治理办公室、便民服务中心、综合行政执法大队。

本部门2022年年末实有人数48人，其中在职人员48人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员14人。

第二部分2022年度部门决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计11030.04万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年减少6370.63万元，下降36.61%；本年收入合计11030.04万元，较2021年增加减少3904.06万元，下降26.14%，主要原因是：为了农村环境提升、集镇改造、扶贫及对个人和家庭补助资金增多，财政拨款资金增加。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入11030.04万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计11030.04万元，其中本年支出合计11030.04万元，较2021年增加减少4539.62万元，下降29.16%，主要原因是：为了农村环境提升、集镇改造、扶贫及对个人和家庭补助资金增多，财政拨款资金增加；年末结转和结余0万元，较2021年减少1831.01万元，下降100%，主要原因是：为了农村环境提升、集镇改造、扶贫及对个人和家庭补助资金增多，财政拨款资金增加。

本年支出的具体构成为：基本支出1427.72万元，占12.94%；项目支出9602.32万元，占87.06%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为10789.13万元，决算数为11030.04万元，完成年初预算的102.23%。主要原因是：支出结构调整，财政拨款资金增加。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为2811.18万元，决算数为2397.72万元，完成年初预算的85.29%，主要原因是：严格执行预算。

（二）文化旅游体育与传媒支出年初预算数为1.5万元，决算数为2.55万元，完成年初预算的170%，主要原因是：支出结构调整，财政拨款资金增加。

（三）社会保障和就业支出年初预算数为65.47万元，决算数为80.95万元，完成年初预算的123.64%，主要原因是：人员调整，财政拨款资金增加。

（四）卫生健康支出年初预算数为28.68万元，决算数为30.71万元，完成年初预算的107.08%，主要原因是：人员调整和增加工资。

（五）节能环保支出年初预算数为2000万元，决算数为2007.1万元，完成年初预算的100.36%，主要原因是：支出结构调整，财政拨款资金增加。

（六）城乡社区支出年初预算数为2000万元，决算数为2142万元，完成年初预算的107.1%，主要原因是：支出结构调整，财政拨款资金增加。

（七）农林水支出年初预算数为2005万元，决算数为2553.13万元，完成年初预算的127.34%，主要原因是：为了农村环境提升、集镇改造、扶贫及对个人和家庭补助资金增多，财政拨款资金增加。

（八）资源勘探工业信息等支出年初预算数为1815.52万元，决算数为1732.51万元，完成年初预算的95.43%，主要原因是：支出结构调整，减少对企业补助的支出。

（九）住房保障支出年初预算数为61.78万元，决算数为50.35万元，完成年初预算的81.5%，主要原因是：严格执行预算。

（十）灾害防治及应急管理支出年初预算数为0万元，决算数为2.5万元，完成年初预算的100%，主要原因是：为了农村环境提升、集镇改造、扶贫及对个人和家庭补助资金增多，财政拨款资金增加。

（十一）其他支出年初预算数为0万元，决算数为29.91万元，完成年初预算的100%，主要原因是：为了农村环境提升、集镇改造、扶贫及对个人和家庭补助资金增多，财政拨款资金增加。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出万元，其中：

（一）工资福利支出840.67万元，较2021年增加82.38万元，增长10.86%，主要原因是：人员调整和增加工资。

（二）商品和服务支出527.53万元，较2021年增加206.96万元，增长64.56%，主要原因是：支出结构调整。

（三）对个人和家庭补助支出23.13元，较2021年减少325.73万元，下降93.37%，主要原因是：支出结构调整。

（四）资本性支出36.4万元，较2021年增加20.24万元，增长125.25%，主要原因是：公务用车增加。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出全年预算数为51.95万元，决算数为29.29万元，完成全年预算数的56.38%，决算数较2021年增加15.06万元，增长105.83%，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算数的0%，决算数较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无。决算数较全年预算数增加（减少）的主要原因是：无。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：无。

（二）公务接待费支出全年预算数为24.5万元，决算数为5.99万元，完成全年预算数的24.45%，决算数较2021年减少1.32万元，下降18.06%，主要原因是大力压缩了非公务性接待支出。决算数较全年预算数减少的主要原因是：大力压缩了非公务性接待支出。全年国内公务接待60批，累计接待970人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：公务性接待支出。

（三）公务用车购置及运行维护费支出27.45万元，其中公务用车购置全年预算数18万元，决算数为16.58万元，完成全年预算数的92.11%，决算数较2021年增加16.58万元，增长100%，主要原因是原有公车报废，增购公务用车1辆，全年购置公务用车1辆。决算数较全年预算数增加的主要原因是：原有公车报废，增购公务用车1辆；公务用车运行维护费支出全年预算数为9.45万元，决算数为6.72万元，完成全年预算数的71.11%，决算数较2021年减少0.2万元，下降2.89%，主要原因是公务用车运行严格按办公制度执行，年末公务用车保有2辆。决算数较全年预算数数增加（减少）的主要原因是：公务用车运行严格按办公制度执行。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出1427.72万元分别是：①工资福利支出840.67万元；②对个人和家庭的补助23.13万元；③商品和服务支出527.53万元，（其中：办公费15.67万元、印刷费24.65万元、咨询费27.87万元、水费0.7万元、电费9.96万元、邮电费5.79万元、差旅费4.68万元、维修费12.38万元、租赁费13.93万元、会议费1.78万元、培训费0.12万元、公务接待5.99万元、专用材料费9.61万元、劳务费210.7万元、工会费33.88万元、福利费94.39万元、公务用车运行维护费6.72万元、其他交通费16.81万元、其他商品和服务支出31.6万元）。④资本性支出36.4万元。（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少16.16万元，降低1.12%，主要原因是：人员调整和增加工资，落实过紧日子要求压减支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额281.08万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出281.08万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见草案10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是本部门共有车辆2辆，为一般公务用车2辆。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出所有二级项目48个全面开展绩效自评，共涉及资金9849.27万元，占项目支出总额的100%。

组织对蓼南乡人民政府（本级）1个部门开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出10897.04万元，政府性基金预算支出133万元。从评价情况来看，2022年，我乡积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我乡2022年度部门整体支出绩效自评100分。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

组织对48个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出9469.32万元，政府性基金预算支出133万元。从评价情况来看，项目实施中，定期开展项目支出绩效监控工作，及时收集汇总季度目标完成情况，发现严重偏差，及时反馈，采取有效措施，重点跟踪，及时纠偏，阶段性任务能够按计划完成，全年性任务基本能够按序时进度执行，保证了年度目标任务按值完成。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

存在问题：年初预算中项目建设计划不细致、不充分、不全面，致使预算执行过程中资金不足，预算调整数较大。

主要原因：预算编制过程中财务与业务股室沟通配合不足，缺乏科学、系统的讨论、研究。

改进措施：全面加强预算编制的学习，组织业务部门和财务部门积极对接，大力完善预算编制工作。

本单位公开“ 2022年蓼南乡第三批中央水利救灾资金”、“蓼南乡2022年基层组织运转保障补助经费”项目单位评价报告（见附件）。

第四部分名词解释

1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.一般公共服务（类）人大事务（款）一般行政管理事务（项）:指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

3.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

4.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

5.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

6.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：指列入政府办公厅（室）及相关机构事务具体项级科目以外的其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出；

7.一般公共服务（类）统计信息事务（款）其他统计信息事务支出（项）：指列入统计信息事务具体项级科目以外的其他统计信息事务支出。

8.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指列入财政事务具体项级科目以外的其他财政事务方面的支出。

9.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）:指没有列入教育支出具体项级科目以外的其他用于教育方面的支出。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位交纳的基本养老保险费支出。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际交纳的职业年金支出。

13.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

14.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）老年福利（项）:指对老年人提供福利服务方面的支出。

15.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:指未列入社会保障和就业支出具体项级科目以外的其他用于社会保障和就业方面的支出。

16.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）:指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

17.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）:指农村税费改革后对村级公益事业建设一事一议的补助支出。

18.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:指各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

19.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工交纳的住房公积金。

20.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

21.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位交纳的养老保险的支出。

22.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位交纳的职业年金的支出。

23.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：指局机关及参公管理事业单位用于交纳单位基本医疗保险支出。

24.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：指局机关下属事业单位用于交纳单位基本医疗保险支出。

25.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按照《住房公积金管理条例》的规定，按照不超过12%的比例为职工交纳的住房公积金。

26.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和共用支出。

27.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

28.“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

29.关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政部门（包括参照公务员法管理的事业部门）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分附件

附件1：2022年蓼南乡第三批中央水利救灾资金部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。该项目位蓼南乡，投入资金49万元。

（二）项目绩效目标。主要用于抗旱灌溉设备购买、维修，水库、水塘清淤，部分电费支出等，通过完善提灌设备购买、维修，水库、池塘清淤等完善蓼南农田水利设施，为蓼南打赢抗旱持久站奠定基础，确保农民稳丰收，完成粮食生产任务。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我部门财政预算资金的使用和管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出责任和效率提供参考依据，群众满意度不断提高。

（二）绩效评价原则、评价方法、评价标准等。

 1、绩效评价原则：客观评价，实事求是。

 2、评价依据：以资金是否及时下拨，手续是否齐全为依据。

 3、评价指标体系：共分为3个指标分类，三项一级指标，6项二级指标，6项三项指标。（详见《项目支出绩效评价表》）

（三）绩效评价工作过程。

  1、前期准备：完善指标体系，整理取得成效。

  2、组织实施：对投入、产出和效果进行全方位评价。

  3、分析评价：对照评价标准逐条研判打分。

  4、报告出具：2022年蓼南乡第三批中央水利救灾资金绩效情况。

三、综合评价情况及评价结论

通过检查项目支出相关资料，合理分析材料，该项目发挥的社会效益明显，达到了预期效果。经综合分析，自评结果为优。

四、绩效评价指标分析

1、项目决策情况。

项目实施时间为2022年1-12月。由市财政拨款49万元，拨款到位49万元，资金到位率达100%，主要为蓼南打赢抗旱持久站奠定基础，确保农民稳丰收，完成粮食生产任务。

2、项目过程情况。

该项目资金共计支出49万元，支出率达100%，各项指标均达到年初制定目标。

5、项目产出情况。

该项目财政拨款49万元，支出49万元，支出率达100%，经组织验收质量合格。

6、项目效益情况。

    项目预期目标全部达成，通过项目的实施，确保农民稳丰收，完成粮食生产任务。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

1、领导高度重视。项目资金预算下拨后，主要领导和分管领导高度重视，落实责任，明确分工，确保资金及时支付。

2、管理更加规范。制定了专项资金管理工作制度，明确了资金支付流程，统一了资金申请手续，做到了层层审核、层层负责、层层把关。

（二）存在的问题及原因分析

1、绩效管理制度需进一步完善，随着江西省预算一体化工作的进一步推进，单位内部机构需要相应的优化，进一步建立健全财务管理制度。

2、年初未安排项目资金，年中根据具体专项业务追加资金具有不确定性，财政下拨资金不能及时支付。

3、新的财政体制，对业务人员的要求也更高。财经办工作人员对专业知识的掌握还有所欠缺，需要补充新鲜血液。

六、有关建议

进一步加强项目资金管理，严格实行项目管理程序化，实现项目申报、实施、拨付、评价全流程监督与控制，规范专项资金管理，提高专项资金的使用效益。

七、其他需要说明的问题

无

附件2：蓼南乡2022年基层组织运转保障补助经费部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。为提高基层组织运转保障水平，兜住乡镇“三保”支付底线，下达每个行政村13万元运转保障补助资金。

（二）项目绩效目标。保障基层组织运转，进一步提高村干部履职能力。

二、绩效评价工作开展情况。

（一）绩效评价目的、对象和范围。

本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我部门财政预算资金的使用和管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出责任和效率提供参考依据，群众满意度不断提高。

（二）效评价原则、评价方法、评价标准等。

 1、绩效评价原则：客观评价，实事求是。

 2、评价依据：以资金是否及时下拨，手续是否齐全为依据。

 3、评价指标体系：共分为3个指标分类，三项一级指标，7项二级指标，7项三项指标。（详见《项目支出绩效评价表》）

（三）绩效评价工作过程。

  1、前期准备：完善指标体系，整理取得成效。

  2、组织实施：对投入、产出和效果进行全方位评价。

  3、分析评价：对照评价标准逐条研判打分。

  4、报告出具：据实反应基层组织运转保障补助经费绩效情况。

三、综合评价情况及评价结论

通过检查项目支出相关资料，合理分析材料，该项目发挥的社会效益明显，达到了预期效果。经综合分析，自评结果为优。

四、绩效评价指标分析

1、项目决策情况。

项目实施时间为2022年1-12月。由市财政拨款117万元，拨款到位117万元，资金到位率达100%，主要是保障基层组织正常运转，提高村干部履职能力。

2、项目过程情况。

该项目资金共计支出117万元，支出率达100%，各项指标均达到年初制定目标。

3、项目产出情况。

该项目财政拨款117万元，支出117万元，支出率达100%，项目的开支是保障基层组织正常开展以及部分工资性支出。

4、项目效益情况。

    项目预期目标全部达成，通过项目的实施，保障了基层组织的正常运转，达到了项目实施的任务目标及预期成效。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

1、领导高度重视。项目资金预算下拨后，主要领导和分管领导高度重视，落实责任，明确分工，确保资金及时支付。

2、管理更加规范。制定了专项资金管理工作制度，明确了资金支付流程，统一了资金申请手续，做到了层层审核、层层负责、层层把关。

（二）存在的问题及原因分析

1、绩效管理制度需进一步完善，随着江西省预算一体化工作的进一步推进，单位内部机构需要相应的优化，进一步建立健全财务管理制度。

2、年初未安排项目资金，年中根据具体专项业务追加资金具有不确定性，财政下拨资金不能及时支付。

3、新的财政体制，对业务人员的要求也更高。财经办工作人员对专业知识的掌握还有所欠缺，需要系统学习，提升自身业务水平。

六、有关建议

进一步加强项目资金管理，严格实行项目管理程序化，实现项目申报、实施、拨付、评价全流程监督与控制，规范专项资金管理，提高专项资金的使用效益。

七、其他需要说明的问题

无