白鹿镇部门2022年度部门决算

目    录

第一部分  白鹿镇部门概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  白鹿镇部门概况

一、部门主要职能

白鹿镇人民政府的主要职能是：落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，加强政策引导，制定发展规划，服务市场主体和营造发展环境，搞好市场监管，大力促进社会事业发展，发展镇村经济、文化和社会事业，提供公共服务，维护社会稳定，推进小康社会建设。

（一）执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

（二）制定并落实本行政区域的经济计划和措施，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。

（三）开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利，打击违法犯罪，维护社会稳定。

（四）制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利事业和养老保险等工作。

（五）加强镇级财政的监督和管理。

（六）指导村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治。

（七）制定和组织实施镇村建设规划，保护和改善生活环境和生态环境。

（八）承办本级党委、人大和上级交办的其他事项。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括庐山市白鹿镇人民政府。本单位设立７个内设机构，分别是白鹿镇党政办公室、白鹿镇社会事务办公室、白鹿镇财政经济发展办公室、白鹿镇农业农村办公室、白鹿镇社会治理办公室、白鹿镇便民服务中心、白鹿镇综合行政执法大队。

本部门2022年年末实有人数88人，其中在职人员58人，离休人员0 人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员30人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员17人。

第二部分  2022年度部门决算表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计9804.74万元，其中年初结转和结余 0万元，较2021年减少1304.81万元，下降11.75 %；本年收入合计9804.74万元，较2021年减少1293.32万元，下降11.65%，主要原因是：受疫情影响，财政拨款收入减少。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入9804.74万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。 

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计9804.74 万元，其中本年支出合计9804.74万元，较2021年减少1304.81万元，下降11.75 %，主要原因是：厉行节约，压缩控制一般性开支；年末结转和结余0万元，较2021年减少14.50万元，下降100 %，主要原因是：收支结构调整。

本年支出的具体构成为：基本支出2265.42万元，占23.1%；项目支出7539.32元，占76.9%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属部门补助支出、上缴上级支出）0万元，占0 %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为9791.99   万元，决算数为9804.74万元，完成年初预算的100.13%。其中：

（1）一般公共服务支出年初预算数为2194.29万元，决算数为2185.56万元，完成年初预算的99.6%，主要原因是：一是人员进出导致差额，二是压缩一般性支出。

（2）科学技术支出年初预算数为2000万元，决算数为1952.58万元，完成年初预算的97.6%，主要原因是：严格执行预算。

（3）文化体育与传媒支出年初预算数为17.5万元，决算数为21.75万元，完成年初预算的124.29%。主要原因是：上级转移支付财政拨款资金增加，支出结构调整。

（4）社会保障和就业支出年初预算数为79.36万元，决算数为260.23万元，完成年初预算的327.91%，主要原因是：退休人员职业年金做实及社保改办人员缴费增加，支出增加。

（5）卫生健康支出年初预算数为36.29万元，决算数为43.51万元，完成年初预算的119.9%，主要原因是：在职人员医保缴费基数调整，支出增加。

（6）节能环保支出年初预算数为2000万元，决算数为1805.45万元，完成年初预算数的90.2%，主要原因是：支出结构调整。

（7）城乡社区支出年初预算数为669.4万元，决算数为659.86万元，完成年初预算数的98.5%，主要原因是：严格执行预算。

（8）农林水支出年初预算数为2396.6万元，决算数为2595.09万元，完成年初预算的108.28 %，主要原因是：上级转移移支付乡村振兴资金、城乡环境整治资金财政拨款资金增加，支出增加。

（9）交通运输支出年初预算数为320.01万元，决算数为187万元，完成年初预算的58.4%，主要原因是：项目尚未竣工，未全额支付。

（10）住房保障支出年初预算数为78.26万元，决算数为79.23万元，完成年初预算的101.24 %，主要原因是：人员调整导致差额及缴费基数调整。

  （11）灾害防治及应急管理支出年初预算数为0万元，决算数为1.86万元，主要原因是：支出结构调整。

（12）其他支出年初预算数为0万元，决算数为12.62万元，主要原因是：支出结构调整。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2265.42万元，其中：

（一）工资福利支出1270.94万元，较2021年增加220.49 万元，增长21%，主要原因是：人员调整工资及绩效奖金增加。

（二）商品和服务支出984.90万元，较2021年减少1027.62  万元，下降51.06 %，主要原因是：落实过紧日子要求，厉行节约，严控支出。

（三）对个人和家庭补助支出4.11万元，较2021年减少10.62 万元，下降72.09%，主要原因是：支出科目调整。

（四）资本性支出5.47万元，较2021年减少1.94万元，下降26.18%，主要原因是：落实过紧日子要求，厉行节约，严控支出。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为16.35万元，决算数为16.35万元，完成全年预算的100 %，决算数较2021年减少8.71万元，下降34.76%，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为  0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位未安排因公出国（境）支出。决算数较全年预算数无变化。全年安排因公出国（境）团组 0个，累计0 人次。

（二）公务接待费支出全年预算数为8.59万元，决算数为8.59万元，完成全年预算的100 %，决算数较2021年减少9.83万元，下降53.37%，主要原因是厉行节约，严控支出。决算数较全年预算数减少的主要原因是：厉行节约，严控支出。全年国内公务接待75批，累计接待670人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：招商引资招待费用支出。

（三）公务用车购置及运行维护费支出7.75万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0 %，决算数较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是未安排公务用车购置方面的支出，全年购置公务用车 0辆。决算数较全年预算数增加（减少）的主要原因是：未安排公务用车购置方面的支出；公务用车运行维护费支出全年预算数为 7.75万元，决算数为7.75万元，完成全年预算的100 %，决算数较2021年增加1.11万元，增长16.72 %，主要原因是外出招商频次增加，车辆折旧运行及维护费用增加，年末公务用车保有2辆。决算数较全年预算数无变化。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出990.37万元（与部门决算中行政部门和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少1029.56 万元，降低50.97%，主要原因：一是维修（护）支出减少，二是落实过紧日子要求压减日常公用支出。

 七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额624.49万元，其中：政府采购货物支出4.99万元、政府采购工程支出619.5万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额624.49万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100 %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明。

截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中无其他用车。

九、预算绩效评价情况说明

   （一）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目66个全面开展绩效自评，共涉及资金7539.32万元，占项目支出总额的100%。   

组织对“白鹿镇2022年基层组织运转保障补助经费”、“白鹿镇2022年公益性墓地（一期）工程资金”等66个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出7539.32万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，项目总体运行情况良好，资金拨付程序规范，并定期对资金使用情况进行检查，较好地完成了既定目标。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出  9144.88万元，政府性基金预算支出659.86万元。从评价情况来看，2022年我镇积极履职，强化管理，较好地完成了年度目标任务。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，整体支出管理水平不断提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，项目的申请、设立符合相关法律法规，与部门职责范围相符。项目资金的使用严格执行国家、省财政关于专项资金管理办法的规定，资金拨付严格按规范流程执行，审批程序和手续完整。项目支出用途与预算基本相符，无截留、挤占、虚列、挪用等违纪问题。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

根据绩效预算管理模式和财政零基预算的要求，现将我部门2022年部门整体支出绩效自评报告如下：

白鹿镇部门整体支出绩效自评报告

一、 本部门项目绩效目标情况

积极争取领导支持、政策支持、经费支持、人才支持、建设支持，团结带领全镇党员干部群众，以经济实现高质量跨越式发展、人民过上高品质更美好生活为目标，紧紧围绕“大美庐山，同步小康”的总体思路，攻坚克难，艰苦奋斗，不断推动白鹿发展迈向新台阶。本部门2022年总预算收入为9791.99万元。其中：财政拨款收入9791.99万元。支出控制在9791.99万元以内。

二、单位自评工作开展情况

一是领导重视，提供组织保障。按照预算绩效管理工作要求，我镇领导高度重视，成立了预算绩效管理工作专班，配备专职人员负责我镇财政预算绩效管理的组织和协调工作，为预算绩效管理工作有效开展提供了组织和人才保障。二是建章健制，提供制度保障，保证绩效管理工作有序开展。三是齐抓共管，形成合力，做到预算绩效全覆盖。根据上级部门要求开展部门整体支出绩效自评工作，对资金使用情况进行自查，以便及时发现问题和纠正问题，并提出合理化建议。

三、综合评价结论

我部门2022年度严格执行年初部门预算，资金使用及管理规范，制度落实到位，绩效考核目标任务圆满完成。

四、绩效目标完成总体分析

我部门在绩效目标编制时要素完整，绩效指标按照要求进行细化量化，2022年我部门绩效目标实际实现程度与预期目标基本相符。按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分得出结果为99分，等级为优秀。

五、偏离绩效目标的原因和改进措施 

1、偏离绩效目标的原因

本部门2022年度支出决算总额9804.74万元。其中基本支出2265.42万元，项目支出7539.32万元。基本支出较年初预算减少782.17万元，主要是落实过紧日子要求，压缩非刚性支出；项目支出较年初预算增加794.91万元；主要原因是项目资金年中追加较多，无法预估。

2、改进措施

①科学合理编制预算，严格执行预算。进一步提高预算编制到位率，做准做全基本支出预算，做全项目支出预算，加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析，提高预算编制严谨性和可控性。　

②进一步加强项目资金管理。严格实行项目管理程序化，实现项目申报、实施、拨付、评价全流程监督与控制，规范专项资金管理，提高专项资金的使用效益。

③进一步完善内部管理制度，加强对基层预算编制、监控人员的业务培训，提升管理效能。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

绩效自评结果应用，既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理，增加资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段。为使绩效评价结果得到合理应用，应将绩效自评结果作为以后年度资金分配的重要重要依据。我镇在日常工作中及时将绩效自评结果予以公开，接受群众监督。

（三）部门评价项目绩效评价情况

本部门公开“白鹿镇2022年基层组织运转保障补助经费”、“白鹿镇2022年公益性墓地（一期）工程”项目部门评价报告（见附件）。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

（三）事业收入：指事业部门开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）事业部门经营收入：指事业部门在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）上级补助收入：反映事业部门从主管部门和上级部门取得的非财政补助收入。

（六）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业部门经营收入等以外的各项收入。

二、支出科目

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）经营支出：指事业部门在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映部门开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映部门购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

（八）“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（九）机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政部门（包括参照公务员法管理的事业部门）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分      附   件

附件1：白鹿镇2022年基层组织运转保障补助经费部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。为提高基层组织运转保障水平，兜住乡镇“三保”支付底线，下达每个行政村13万元运转保障补助资金。

（二）项目绩效目标。保障基层组织运转，进一步提高村干部履职能力。

二、绩效评价工作开展情况。

（一）绩效评价目的、对象和范围。

本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我部门财政预算资金的使用和管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出责任和效率提供参考依据，群众满意度不断提高。

（二）效评价原则、评价方法、评价标准等。

 1、绩效评价原则：客观评价，实事求是。

 2、评价依据：以资金是否及时下拨，手续是否齐全为依据。

 3、评价指标体系：共分为3个指标分类，三项一级指标，7项二级指标，7项三项指标。（详见《项目支出绩效评价表》）

（三）绩效评价工作过程。

  1、前期准备：完善指标体系，整理取得成效。

  2、组织实施：对投入、产出和效果进行全方位评价。

  3、分析评价：对照评价标准逐条研判打分。

  4、报告出具：据实反应基层组织运转保障补助经费绩效情况。

三、综合评价情况及评价结论

通过检查项目支出相关资料，合理分析材料，该项目发挥的社会效益明显，达到了预期效果。经综合分析，自评结果为优。

四、绩效评价指标分析

1、项目决策情况。

项目实施时间为2022年1-12月。由市财政拨款143万元，拨款到位143万元，资金到位率达100%，主要是保障基层组织正常运转，提高村干部履职能力。

2、项目过程情况。

该项目资金共计支出143万元，支出率达100%，各项指标均达到年初制定目标。

3、项目产出情况。

该项目财政拨款143万元，支出143万元，支出率达100%，项目的开支是保障基层组织正常开展以及部分工资性支出。

4、项目效益情况。

    项目预期目标全部达成，通过项目的实施，保障了基层组织的正常运转，达到了项目实施的任务目标及预期成效。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

1、领导高度重视。项目资金预算下拨后，主要领导和分管领导高度重视，落实责任，明确分工，确保资金及时支付。

2、管理更加规范。制定了专项资金管理工作制度，明确了资金支付流程，统一了资金申请手续，做到了层层审核、层层负责、层层把关。

（二）存在的问题及原因分析

1、绩效管理制度需进一步完善，随着江西省预算一体化工作的进一步推进，单位内部机构需要相应的优化，进一步建立健全财务管理制度。

2、年初未安排项目资金，年中根据具体专项业务追加资金具有不确定性，财政下拨资金不能及时支付。

3、新的财政体制，对业务人员的要求也更高。财经办工作人员对专业知识的掌握还有所欠缺，需要系统学习，提升自身业务水平。

六、有关建议

进一步加强项目资金管理，严格实行项目管理程序化，实现项目申报、实施、拨付、评价全流程监督与控制，规范专项资金管理，提高专项资金的使用效益。

七、其他需要说明的问题

无

附件2：白鹿镇2022年公益性墓地（一期）工程项目部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。该项目位于白鹿镇大岭村，投入资金120万元。

（二）项目绩效目标。完成公益性墓地1500个穴位建设。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我部门财政预算资金的使用和管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出责任和效率提供参考依据，群众满意度不断提高。

（二）绩效评价原则、评价方法、评价标准等。

 1、绩效评价原则：客观评价，实事求是。

 2、评价依据：以资金是否及时下拨，手续是否齐全为依据。

 3、评价指标体系：共分为3个指标分类，三项一级指标，6项二级指标，6项三项指标。（详见《项目支出绩效评价表》）

（三）绩效评价工作过程。

  1、前期准备：完善指标体系，整理取得成效。

  2、组织实施：对投入、产出和效果进行全方位评价。

  3、分析评价：对照评价标准逐条研判打分。

  4、报告出具：据实反应白鹿镇2022年公益性墓地（一期）工程绩效情况。

三、综合评价情况及评价结论

通过检查项目支出相关资料，合理分析材料，该项目发挥的社会效益明显，达到了预期效果。经综合分析，自评结果为优。

四、绩效评价指标分析

1、项目决策情况。

项目实施时间为2022年1-12月。由市财政拨款120万元，拨款到位120万元，资金到位率达100%，主要是全面推进殡葬改革，促进绿色发展。

2、项目过程情况。

该项目资金共计支出120万元，支出率达100%，各项指标均达到年初制定目标。

5、项目产出情况。

该项目建设穴位数1500个，财政拨款120万元，支出120万元，支出率达100%，经组织验收质量合格。

6、项目效益情况。

    项目预期目标全部达成，通过项目的实施，保障公益性墓地基础设施建设顺利完工，有利于推进殡葬改革，促进绿色发展。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

1、领导高度重视。项目资金预算下拨后，主要领导和分管领导高度重视，落实责任，明确分工，确保资金及时支付。

2、管理更加规范。制定了专项资金管理工作制度，明确了资金支付流程，统一了资金申请手续，做到了层层审核、层层负责、层层把关。

（二）存在的问题及原因分析

1、绩效管理制度需进一步完善，随着江西省预算一体化工作的进一步推进，单位内部机构需要相应的优化，进一步建立健全财务管理制度。

2、年初未安排项目资金，年中根据具体专项业务追加资金具有不确定性，财政下拨资金不能及时支付。

3、新的财政体制，对业务人员的要求也更高。财经办工作人员对专业知识的掌握还有所欠缺，需要补充新鲜血液。

六、有关建议

进一步加强项目资金管理，严格实行项目管理程序化，实现项目申报、实施、拨付、评价全流程监督与控制，规范专项资金管理，提高专项资金的使用效益。

七、其他需要说明的问题

无