庐山市文化广电新闻出版局2023年度部门决算

目    录

第一部分  庐山市文化广播电视局概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

    第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

    注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分 庐山市文化广电新闻出版局概况

一、部门主要职责

庐山市文化广电新闻出版局是主管全县文化、广播电视、新闻出版工作的县人民政府工作部门，主要职责是：

1、贯彻落实党和国家关于文化、广电、新闻出版方面的路线、方针、政策，研究制定有关政策并监督执行。

2、研究制定全市文化、广播电视、新闻出版事业发展战略和规划，指导和推动文化、广电、新闻出版体制改革。

3、负责全市文化、广播电视、新闻出版市场的管理，严格依法行政，规范市场经营，有效促进文化、新闻出版、广播电视市场健康快速发展。

4、参与或实施制订文化文物、广播电视、新闻出版产业规划和政策；指导、协调文化文物、广播电视、新闻出版产业发展；参与重点文化文物、广电基础设施建设，管理文化公共设施。

5、归口管理全市文化艺术活动及公益性群众艺术馆、文化馆、公共图书馆和社会文化社团；指导、推动城乡群众性文化工作。

6、归口管理文物工作。承担县级文物保护单位的审核和管理、县级以上文物保护单位的推荐、申报工作；实施文物市场的日常监管及文物经营单位的审批工作；负责申报、管理文物维修经费；协调、指导、检查全市的文物安全工作。

7、负责全市广播电视行政管理，加强政策指导和业务协调；负责“村村通”工程的组织实施，加强对广播电视栏目和节目编审，不断提高节目质量，扩大有线电视的覆盖面。

8、管理全市文学、艺术事业；指导艺术创作与生产，扶持有代表性、示范性、实验性的文化艺术品种，推动各门类艺术的发展；归口管理全市重大文化体育活动；制定全市性文艺比赛、评奖等活动的管理办法并组织实施。

9、承办市“扫黄打非”工作领导小组的日常工作。负责全市出版物市场“扫黄打非”的组织策划、督促检查、协调服务，研究提出全市出版物市场“扫黄打非”工作计划和措施并组织实施。

10、实施文化市场、广播电影电视、新闻出版（版权）综合执法。

11、承办市政府和上级业务指导部门交办的其他事项。

（此处请补充内容）

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共4个，包括：

本部门年末在职人员47人，离退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员），其他人员0人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员63人。

第二部分  2023年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计5870.74万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计5870.74万元，比上年减少5052.51万元，下降46.25%，主要原因：较上年减少了对企业的补助项目。

本年收入的具体构成：财政拨款收入5870.74万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。 

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计5870.74万元，其中本年支出合计5870.74万元，比上年减少5052.51万元，下降46.25%，主要原因：较上年减少了对企业的补助项目；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：均无年末结转和结余。

本年支出的具体构成：基本支出841.60万元，占14.34%；项目支出5029.15万元，占85.66%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数1020.69万元，决算数5870.74万元，完成年初预算的575.18%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数0.00万元，决算数4.73万元，预决算差异主要原因：增加了商贸事务和招商引资支出。

（二）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算数837.94万元，决算数5607.62万元，完成年初预算的669.22%。预决算差异主要原因：增加了对翡翠洲际酒店建设、景区旅游等文旅产业发展支出；同时举办了2023年四季村晚之秋季村晚活动，增加了相关活动经费支出。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算数102.37万元，决算数149.24万元，完成年初预算的145.79%。预决算差异主要原因：2023年招录新进人员，增加了社会保障和就业支出。

（四）卫生健康支出（类）年初预算数24.77万元，决算数43.87万元，完成年初预算的177.14%。预决算差异主要原因：2023年招录新进人员，增加了社会保障和就业支出（此处请补充内容）。

（五）农林水支出（类）年初预算数0.00万元，决算数8.50万元，预决算差异主要原因：主要是增加了对秀峰景区松材线虫病防控补助。

（六）住房保障支出（类）年初预算数55.62万元，决算数56.78万元，完成年初预算的102.09%。预决算差异主要原因：人员的增加及公积金缴纳基数的调整等。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出841.60万元，其中：

（一）工资福利支出791.54万元，比上年增加166.14万元，增长26.57%，主要原因：人员增加，职级调整及奖金增加，工资福利支出增加。

（二）商品和服务支出40.39万元，比上年减少18.57万元，下降31.50%，主要原因：厉行节约，压缩开支。

（三）对个人和家庭补助支出9.67万元，比上年增加4.68万元，增长93.79%，主要原因：增加退休人员去世一次性慰问金和抚恤金。

（四）资本性支出0.00万元，与上年持平，主要原因：厉行节约，压缩开支。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数10.19万元，决算数6.11万元，完成全年预算的59.90%；决算数比上年减少0.61万元，下降9.09%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无因公出国（境）需求。决算数与上年持平，主要原因：无因公出国（境）需求。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：无因公出国（境）需求。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.40万元，决算数0.40万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无公务用车购置需求。决算数与上年持平,主要原因：无公务用车购置需求。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0.40万元，决算数0.40万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：图书馆完成公务用车维护支出。决算数比上年减少0.20万元，下降33.97%,主要原因：厉行节约，压缩开支。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量1辆。

（三）公务接待费全年预算数9.79万元，决算数5.71万元，完成全年预算的58.30%，主要原因：部分公务接待费用未及时完成支出。决算数比上年减少0.41万元，下降6.65%,主要原因：部分公务接待费用的支出未及时完成。全年国内公务接待63批，累计接待458人次，主要是：工作业务来往。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出18.76万元，决算数比上年减少19.19万元，下降50.57%，主要原因：厉行节约，压缩开支。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额116.30万元，其中：政府采购货物支出67.79万元、政府采购工程支出39.98万元、政府采购服务支出8.54万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的58.29%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的34.38%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的7.33%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆1辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于（此处请补充内容）。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目53个全面开展绩效自评，共涉及资金5174.28万元，占项目支出总额的100%。其中，30个项目评价结果为“优”，6个项目评价结果为“良”，17个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。  

组织对53个项目开展了部门评价，分别为：“2023年中央和省级公共文化服务体系建设专项资金”、“2023年国家级非遗项目保护资金”等。涉及一般公共预算支出5174.28万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，严格按照庐山市财政局要求开展项目预算绩效一体化申报，有项目才有资金，根据项目进度支付资金。项目资金从资金落实、业务管理到财务管理、项目产出、项目效益，各级指标得分都很高。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出5870.74万元，政府性基金预算支出0万元，评价结果为“ 优 ”。从评价情况看，年初绩效目标及时有效完成，取得了较好的社会效益,总体项目预算执行完成率97.2%。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

1、本部门年度整体支出绩效目标：进一步加强庐山市公共文化旅游建设；做好各项基本工作；有效开展群众文化活动及非遗传承保护活动；加快构建现代公共文化服务体系，促进基本公共文化服务标准、均等化。

2、部门预算绩效管理开展情况：2023年部门预算编制完整，绩效目标规范合理，明确了各项工作的量化，覆盖率达到了年度要求，各项工作顺利推进。

3、当年部门预算及执行情况：2023年部门预算5870.74万元，其中：财政拔款收入5870.74万元。2023年总支出5870.74万元，其中基本支出841.59万元，项目支出5029.15万元。

4、部门整体支出绩效实现情况

（1）履职完成情况：保证了各项工作正常运行，公共文化服务参与率逐年提升，非遗传承活动多样性开展，公共文化旅游服务质量稳步提升。

（2）履职效果情况：本年度通过开展各项文化服务活动，满足了人们的文化需求，丰富了人们的精神生活，实现了良好的社会效益。

（3）社会满意度及可持续性影响：服务对象和社会公众宣传满意度持续上升。

5、部门整体支出绩效中存在问题及改进措施

（1）主要问题及原因分析

预算编制的合理性及执行力有待进一步提高，维持预算的严肃性和权威性有待进一步加强。

（2）改进的方向和具体措施

积极探索全面预算编制体系，通过对事项的事前论证、事中监督、事后评价，有效解决预算编制的连续性、科学性，从而提高预算编制的准确度。

6、绩效自评结果应用情况

绩效评价结果应用是整个预算绩效管理的落脚点和出发点，是预算绩效管理的根本。根据绩效预算管理模式和财政零基预算的要求，我部门将继续纵深推进评价结果应用，建立长效机制，把项目绩效评价结果作为下一年度安排部门预算和考核处（部门）工作绩效目标的重要依据，进一步优化财政资源配置。建立绩效评价结果报告和公开制度，将项目支出绩效自评结果继续在政府门户网站公开，由办公室将项目绩效自评结果在内部公布，接受全部门干部职工的监督，以增强财政资金使用的透明度，发挥绩效评价对财政资金的跟踪问效作用和决策信息反馈作用。

附：《项目支出绩效自评表》

本部门“ 庐山市文广新局-农家书屋出版物补充更新”、“ 庐山市文广新局-四季村晚之秋季村晚主会场活动经费 ” 项目支出绩效自评结果如下：

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1、财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业部门开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、事业部门经营收入：指事业部门在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除财政补助拨款、事业收入、事业部门经营收入等以外的各项收入。

5、附属部门上缴收入：反映事业部门附属的独立核算部门按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业部门上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

6、上级补助收入：反映事业部门从主管部门和上级部门取得的非财政补助收入。

7、用事业部门基金弥补收支差额：填列事业部门用事业基金弥补2020年收支差额的数额。

8、上年结转和结余：填列2020年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结存结余资金。

二、支出科目

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映行政部门（包括实行公务员管理的事业部门）的基本支出。

2、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政部门（包括实行公务员管理的事业部门）未单独设置项级科目的其他项目支出。

3、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：反映事业部门的基本支出，不包括行政部门（包括实行公务员管理的事业部门）后勤服务中心、医疗室等附属事业部门。

4、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务事业运行（项）：反映除上述项目以外的其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业部门离退休（款）机关事业部门基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业部门实施养老保险制度由部门缴纳的基本养老保险费支出。

6、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业部门医疗（款）行政部门医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政部门基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政部门的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

8、节能环保支出（类）能源节约利用（款）能源节约利用（项）：反映用于能源节约利用方面的支出。

三、相关专业名词

 （一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

庐山市文化广电新闻出版局部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。

根据《关于做好2020年度九江市农家书屋出版物补充更新工作的通知》（赣新出版字【2020】32号）文件精神，为满足人民群众日益增长的精神文化需求，科学制定农家书屋出版物更新计划，下达我局专项资金5.34万元，至2023年底，资金执行率100%。

（二）项目绩效目标。

满足人民群众日益增长的精神文化需求，科学制定农家书屋出版物更新计划。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

严格按照相关规定，加强资金监管，专款专用，加强绩效评价，提高资金使用效率。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

1、预算执行情况的自评得分规则：预算执行率=100%，且执行数控制在年度预算规模之内的，得10分；80%≤预算执行率＜100% 得7分；60%≤预算执行率＜80% 得5分；预算执行率＜60% 不得分。

2、绩效指标自评得分规则：

权重得分已根据省厅下发文件要求设置为：成本指标20分，产出指标40分，效益指标+满意度指标30分。根据上述指标设计，计算各项指标评价得分，最后各项指标得分加总计算项目评价得分。  　　

考评结果分为优、良、中、合格、不合格5个考评等级。

（三）绩效评价工作过程

1、前期准备阶段。确定绩效评价指标体系，准备项目资料。  　　

2、组织实施阶段。明确绩效评价工作要求及完成时限，收集项目资料，根据项目管理实施情况、项目资金使用情况等了解资金使用成效及绩效目标完成情况。  　　

3、分析评价阶段。根据取得的证据，对照绩效评价指标体系评分标准进行分析评价。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

绩效评价总体得分100分，绩效考评等级为优。

庐山市文化广电新闻出版局部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。

根据《关于请求解决2023年全国“四季村晚”之秋季“村晚”主会场及系列活动经费缺口的报告》文件精神，为促进乡风文明、推动乡村文化振兴，凝聚村民情感，顺应广大农民对美好生活的向往，下达我局活动资金99.1133万元，至2023年底，资金执行率100%。

（二）项目绩效目标。

促进乡风文明、推动乡村文化振兴，凝聚村民情感，顺应广大农民对美好生活的向往。

二、绩效评价工作开展情况

（四）绩效评价目的、对象和范围

严格按照相关规定，加强资金监管，专款专用，加强绩效评价，提高资金使用效率。

（五）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

1、预算执行情况的自评得分规则：预算执行率=100%，且执行数控制在年度预算规模之内的，得10分；80%≤预算执行率＜100% 得7分；60%≤预算执行率＜80% 得5分；预算执行率＜60% 不得分。

2、绩效指标自评得分规则：

权重得分已根据省厅下发文件要求设置为：成本指标20分，产出指标40分，效益指标+满意度指标30分。根据上述指标设计，计算各项指标评价得分，最后各项指标得分加总计算项目评价得分。  　　

考评结果分为优、良、中、合格、不合格5个考评等级。

（六）绩效评价工作过程

1、前期准备阶段。确定绩效评价指标体系，准备项目资料。  　　

2、组织实施阶段。明确绩效评价工作要求及完成时限，收集项目资料，根据项目管理实施情况、项目资金使用情况等了解资金使用成效及绩效目标完成情况。  　　

3、分析评价阶段。根据取得的证据，对照绩效评价指标体系评分标准进行分析评价。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

绩效评价总体得分100分，绩效考评等级为优。