庐山白鹿洞书院管理处2026年单位预算

目    录

第一部分  庐山白鹿洞书院管理处概况 

 一、单位主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  庐山白鹿洞书院管理处2026年单位预算表

一、《收支预算总表》

二、《单位收入总表》

三、《单位支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《财政拨款“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》 

十、《项目绩效目标表》

第三部分 ；庐山白鹿洞书院管理处2026年单位预算情况说明

一、2026年单位预算收支情况说明

 二、2026年“三公”经费预算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  庐山白鹿洞书院管理处概况

一、单位主要职责

庐山白鹿洞书院管理处为庐山市（局）文化广电和旅游发展委员会所属正科级全额拨款公益一类事业单位，其主要职责、内设机构和人员编制情况如下。

主要职责：贯彻执行国家的文物保护法，拟订书院文物保护和文化传承计划；拟订书院文化宣传计划，负责书院文化宣传推广工作，承担书院文化研究与交流、教学工作；负责书院文化文物的保护管理和合理开发利用等工作，对书院馆藏文物进行分类建档管理，对书院不可移动的文物实行维修和保护管理；协助执法部门做好书院文物执法工作；负责书院林园建设与管理工作；负责书院馆藏文物的防火、防盗工作。

二、机构设置及人员情况

2026年庐山白鹿洞书院管理处内设处室2个，包括：综合股、文物保护股。

编制人数小计16人,其中：全额补助事业编制人数16人。实有人数小计18人,其中：在职人数小计18人,事业编制在职人数16人。离休人数小计0人,退休人数小计23人,遗属人数0人。

第二部分  庐山白鹿洞书院管理处2026年单位预算表

（详见附表）

第三部分  庐山白鹿洞书院管理处2026年单位预算情况说明

一、2026年单位预算收支情况说明

 (一)收入预算情况

2026年庐山白鹿洞书院管理处收入预算总额为432.68万元,较上年预算安排减少507.44万元;财政拨款收入432.68万元,较上年预算安排减少506.44万元。减少变化原因为体制改革，书院门票及其他经营性收入由庐山文化旅游投资控股集团有限公司进行一体化管理。

 (二)支出预算情况

2026年庐山白鹿洞书院管理处支出预算总额为432.68万元,较上年预算安排减少507.44万元;减少变化原因为根据庐山管理体制改革与职能调整要求，白鹿洞书院部分事项（如旅游、物业管理、文化活动等）自2026年由庐山文化旅游投资控股集团有限公司统一管理。

其中：按支出项目类别划分：基本支出387.18万元,较上年预算安排增加116.52万元;其中：工资福利支出333.89万元,商品和服务支出46.14万元,对个人和家庭的补助5.24万元。项目支出45.5万元,较上年预算安排减少623.96万元;其中：商品和服务支出45.5万元,资本性支出0万元。

按支出功能科目划分：文化旅游体育与传媒支出350.58万元,较上年预算安排减少230.56万元;社会保障和就业支出41.72万元,较上年预算安排增加10.65万元;卫生健康支出17.99万元,较上年预算安排增加3.95万元;住房保障支出22.38万元,较上年预算安排增加5.59万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出333.89万元,较上年预算安排减少12.87万元;商品和服务支出91.64万元,较上年预算安排减少148.77万元;对个人和家庭的补助5.24万元,较上年预算安排增加减少45.48万元;资本性支出1.9万元,较上年预算安排减少300.33万元。

 (三)财政拨款支出情况

2026年庐山白鹿洞书院管理处财政拨款支出预算总额432.68万元,较上年预算安排减少506.44万元;减少变化原因为根据庐山管理体制改革与职能调整要求，白鹿洞书院部分事项（如旅游、物业管理、文化活动等）自2026年由庐山文化旅游投资控股集团有限公司统一管理。

按支出功能科目划分：文化旅游体育与传媒支出350.58万元,较上年预算安排减少230.56万元；社会保障和就业支出41.72万元,较上年预算安排增加10.65万元；卫生健康支出17.99万元,较上年预算安排增加3.95万元；住房保障支出22.38万元，较上年预算安排增加5.59万元。

按支出项目类别划分： 基本支出387.18万元,较上年预算安排增加116.52万元;其中：工资福利支出333.89万元,商品和服务支出46.14万元,对个人和家庭的补助5.24万元。项目支出45.5万元,较上年预算安排减少622.96万元;其中：商品和服务支出45.5万元,资本性支出0万元。

(四)政府性基金情况

2026年本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营情况

2026年本单位没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

 (六)机关运行经费等重要事项的说明

2026年单位机关运行费预算0万元，比2025年预算增加0万元，增长0%。增长变化原因为本单位非行政参公单位，无机关运行经费。

(七)政府采购情况

   2026年政府采购总额3.4万元,其中: 政府采购货物预算2.3万元, 政府采购工程预算0万元, 政府采购服务预算1.1万元。

(八)国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日, 单位共有车辆1辆,其中：一般公务用车实有数1辆。

2026年单位预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：无。

（九）国家文物保护_白鹿洞书院保护规划项目情况说明

   1）项目概述

为了贯彻落实“保护第一、加强管理、挖掘价值、有效利用、让文物活起来”的新时代文物工作方针，引导白鹿洞书院文物保护事业的有序开展，特申请此项目。

2）立项依据

根据江西省第十一巡视组整改台账第二条第11点完成《庐山风景名胜区总体规划》和白鹿洞书院片区详细规划编制上报工作整改要求编制。

3）实施主体：庐山白鹿洞书院管理处

4）实施方案

根据455000元/年，实现白鹿洞书院100%勘察评估与合规保护规划带动编制，形成可复制的文保范本。

   5）实施周期：2026年

   6）年度预算安排：45.5万元

二、2026年“三公”经费预算情况说明

2026年庐山白鹿洞书院管理处"三公"经费财政拨款安排_万元，其中：

因公出国0万元,比上年增0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务接待5.2万元,比上年增5.2万元，主要原因是：上年单位为新设机构，年初未编制公务接待经费预算。

公务用车运行1.73万元,比上年增1.73万元，主要原因是：上年单位为新设机构，年初未编制公务用车经费预算。

公务用车购置0万元,比上年增0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

第四部分   名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2026年收支差额的数额。

（九）上年结转和结余：填列2025年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

三、相关专业名词

（一）机关运行费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费 用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。