庐山市水利局2023年度部门决算

目 录

第一部分 单位概况

一、单位主要职责

二、单位基本情况

第二部分 2023年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

     八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

     九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分 2023年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分部门概况

一、部门主要职能

(一)负责保障水资源的合理开发利用。（二）负责生活、生产经营、生态环境用水的统筹兼顾和保障。（三）负责水资源保护工作。（四）组织、协调、监督、指导全市防汛抗旱工作。（五）负责节约用水工作。（六）指导水利工程建设与管理。（七）负责防治水土流失。（八）指导农村水利工作。（九）指导水利行业的水电管理。（十）负责重大涉水违法事件的查处。（十一）开展水利科技工作。（十二）承办市政府交办的其他工作。

二、部门基本情况

纳入部门决算汇编范围的编制共6个，包括水利局本级、庐山市河湖水库管护中心、庐山市水利综合事务中心、庐山市水利综合行政执法大队和两个二级预算单位，二级预算单位具体包括：南康堤河道堤防管理站、观音塘水库管理所。

本部门2023年年末实有人数59人，其中在职人员 59人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员55人。

第二部分2023年度部门决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计23563.94万元，其中年初结转和结余0万元，较2022年减少5.61万元，减少100%；本年收入合计23563.94万元，较2022年增加12528.99万元，增长1135.54%，主要原因是：水利项目增资增项较多，导致资金收入增加。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入19285.94万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入4278万元，占18.15%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%,。

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计23563.94万元，其中本年支出合计23563.94万元，较2022年增加12523.39万元，增长113.43%，主要原因是：水利项目增资增项较多，导致资金支出增加；年末结转和结余0万元，较2021年减少0万元，下降0%，主要原因是：政府收回结余资金。

本年支出的具体构成为：基本支出1244.11万元，占5.28%；项目支出22319.83万元，占94.72%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数为2073.63万元，决算数为23563.94万元，完成年初预算的1136.36%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为0万元，决算数为3.73万元，完成年初预算的100%，主要原因是：人员增加。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为143.33万元，决算数为482.1万元，完成年初预算的336.36%，主要原因是：社保缴费基数增加。

（三）卫生健康支出年初预算数为40.97万元，决算数为57.84万元，完成年初预算的141.18%，主要原因是：基数上调。

（四）农林水支出年初预算数为2839.08万元，决算数为5749.26万元，完成年初预算的202.5%，主要原因是：水利项目增加。

（五）住房保障支出年初预算数为90.16万元，决算数为90.73万元，完成年初预算的100.63%，主要原因是：住房公积金基数上调。

（六）其他支出年初预算数为0万元，决算数为16000万元，完成年初预算的100%，主要原因是：水利项目增加。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出6108.19万元，其中：

（一）工资福利支出1143.42万元，较2022年增加55.89万元，增长5.14%，主要原因是：工资基数增加。

（二）商品和服务支出97.57万元，较2022年减少193.13万元，下降66.44%，主要原因是：缩减开支。

（三）对个人和家庭补助支出3.12万元，较2022年减少55.58万元，下降94.68%，主要原因是：水利局规范调整经济分类。

（四）资本性支出0万元，较2022年减少1.75万元，减少100%，主要原因是：无相关支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为18.31万元，决算数为8.13万元，完成预算的44.4%，决算数较2022年减少1.87万元，减少18.7%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为 0万元，完成预算的0%，决算数较2022年增加0万元，增长0%，主要原因是单位无此项支出。决算数较年初预算数增加的主要原因是：单位无此项支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：无此项支出。

（二）公务接待费支出年初预算数为13.91万元，决算数为7.13万元，完成预算的51.26%，决算数较2022年减少0.68万元，减少8.7%，主要原因是根据八项规定要求，缩减公务接待开支。决算数较年初预算数减少的主要原因是：根据八项规定要求，缩减公务接待开支。全年国内公务接待15批，累计接待300人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：无。

（三）公务用车购置及运行维护费支出1万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的100%，决算数较2022年增加0万元，增长0 %，主要原因是无此项开支，全年购置公务用车0辆。决算数较年初预算数未增加的主要原因是：部门无此项支出；公务用车运行维护费支出年初预算数为4.4万元，决算数为1万元，完成预算的22.73%，决算数较2022年减少2万元，下降66.67%，主要原因是根据八项规定要求，缩减开支，年末公务用车保有1辆。决算数较年初预算数减少的主要原因是：根据八项规定要求，缩减开支。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出97.57万元（与单位决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较年初预算数减少7.26万元，减少6.93%，主要原因是：人员开支缩减。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额9836.78万元，其中：政府采购货物支出33.72万元、政府采购工程支出9803.05万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是应急保障用车。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度单位预算范围的二级项目37个全面开展绩效自评，共涉及资金22319.83万元，占项目支出总额的100%。其中，32个项目评价结果为“优”，5个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。  

组织对“2023年山洪灾害防治措施维修养护”、“2023年南康镇涝区治理”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出18万元，政府性基金预算支出600万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，我局在相关股室的具体指导和预算绩效管理工作领导小组组织下，2023年度预算编制、执行、资金管理使用、项目组织管理、项目绩效目标、资金管理使用实际效果、绩效自评等及时、全面的开展绩效自评工作，经过认真开展自查自评，我局绩效目标完成情况好，与年初设定的绩效目标无偏差，项目绩效自评为“优”。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出18041.83万元，政府性基金预算支出4278万元，评价结果为“优”。从评价情况看，整体运行良好，全面完成了省市以及庐山市委市政府交办的各项任务。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

1、部门项目绩效绩效目标情况。

2023年部门绩效项目目标：总体用于水利局日常运转支出，包括人员基本工资、津贴补贴、医保及办公费、水电费、差旅费等日常公用经费支出及项目支出。

2、部门自评工作开展情况

按照相关规定开展预算绩效管理，对特定项目实施监控自评。我局严格按照相关专项经费使用原则进行对口使用，专款专用，专项支付，严格按照专项经费使用原则和机关财务管理制度进行支付使用管理，对每项专项经费都按照上级要求建立了使用规定和标准，确保专项资金专款专用，达到了使用效果。资金使用按先报后审再支付的原则来负责各个项目的开支，做到了收支平衡，根据部门要求，立足从经费节约的原则出发，做到合理安排，合理使用。

3、综合评价结论

2023年各项水利专项资金，基本完成预定目标，达到了预期效果。

4、绩效目标完成情况总体分析

水利项目资金从资金落实、业务管理到财务管理、项目产出、项目效益，各级指标得分都很高。

5、偏离绩效目标的原因和改进措施

从项目执行结果来看，偏离绩效目标的主要原因在于预算编制有待提升，不够准确合理，导致部分资金难以支出。加强业务工作培训和学习，提升自身的业务能力和水平。

6、绩效自评结果应用情况

我部门高度重视绩效评价结果的应用工作，将自评结果作为下一年度预算安排和编制的依据，提高下年度的预算制定的科学性和准确性，并根据财政的要求在门户网站公开本自评报告，接受社会大众监督。

   庐山市水利局“2023年部门整体支出绩效自评表”如下：

  庐山市水利局“2023年山洪灾害防治措施维修养护支出绩效自评表”如下：

庐山市水利局“2023年南康镇涝区治理项目支出绩效自评表”如下：

第四部分 名词解释

名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及单位预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合单位实际情况适当细化。

“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。