中共庐山市审计局党组

关于巡察整改情况的通报

根据市委统一部署，2024年11月20日至2025年1月14日，市委第二巡察组对庐山市审计局党组进行了巡察。2月28日，市委第二巡察组向市审计局党组反馈了巡察意见。根据巡察工作有关规定，现将巡察整改情况予以公布。

一、“贯彻落实习近平总书记关于审计工作的重要讲话和重要指示精神存在不足，落实新时代审计“六大聚焦”还存在不足”方面。

（1）关于“落实第一议题制度不到位”的问题。

整改情况：已完成整改。在巡察期间2024年12月30日开始已按要求把党组会和班子会分开记录，2025年召开的党组会严格落实了第一议题制度,并制定《2025年庐山市审计局党组理论学习中心组专题学习重点内容安排》。例如：2025年1月10日党组会，第一个就是学习习近平总书记在二十届中央纪委四次全会重要讲话精神。

（2）关于“落实上级决策部署不够迅速有力”的问题。

整改情况：已完成整改。根据2025年3月底九江市委审计委员会文件要求，2025年4月及时出台了《关于印发<关于公共投资建设项目审计发现常见问题的报告等文件的通知>》《关于印发<关于行政事业单位审计发现常见问题的报告等文件的通知>》等文件，保障了审计工作与上级部署同频共振。

（3）关于“意识形态建设重视不够”的问题。

整改情况：已完成整改。2024年12月30日党组会议研讨通过调整意识形态工作领导小组，并印发《庐山市审计局党组关于调整意识形态工作领导小组的通知》；2025年3月7日党组会部署了意识形态工作。

（4）关于“落实‘如臂使指’指示精神有欠缺”的问题。

整改情况：正在整改中。2025年5月29日局党组审议并印发《2025年度庐山市领导干部经济责任审计工作方案》，将重大政策措施落实情况列入审计重点关注内容。2025年的审计计划安排了华林镇和白鹿镇2个乡镇领导干部的自然资源资产审计，于5月20日印发审计通知书对2个乡镇自然资源开展审计。

下一步打算：完成2个自然资源审计项目并出具审计报告，2025年6月中旬派陈正祺参加省厅组织的经责、自然资源等审计项目，积累实战经验；下半年参加九江市审计局统一安排的鄱阳湖滨湖地区生态环境与高质量发展专项审计调查，以干促学，提高审计业务水平。

（5）关于“落实‘如影随形’指示精神不到位”的问题。

整改情况：正在整改中。2024年10月30日印发审计通知书对国控集团开展审计，并于2025年3月4出具征求意见稿；2025年2月15日印发通知书对环山文旅开展审计，2025年5月30日印发通知书对团市委开展审计监督，5月19日印发审计通知书对原乡村振兴局开展审计，4月15日印发审计通知书对残联开展审计，1月24日印发审计通知书对文联、妇联开展审计，3月26日妇联审计项目已出征求意见稿，4月17日文联审计项目已出征求意见稿；5月28日残联审计项目已出征求意见稿。

下一步打算：加大对国控集团、文联、残联、妇联、团市委、乡村振兴局、融媒体中心等单位的审计监督力度，确保审计计划内项目有序完成。

（6）关于“落实‘如雷贯耳’指示精神存在短板”的问题。

整改情况：已完成整改。2025年3月11日写的审计专报《关于庐山市国有投资控股集团有限公司参股企业管理缺失问题》获市领导批示；加强对审计报告问题内容的法规审理。例：在2024年开展的星子镇自然资源资产离任审计、档案馆经责审计、住建局2023年度部门预算等项目中，对反映的问题引用定性法规并提出处理意见。

（7）关于“对民生领域审计重视不够”的问题。

整改情况：正在整改中。2020年计划的“城镇保障性安居工程跟踪审计”是审计署统一组织部署的项目，审计署未开展我局因此也未开展。在2024年实施的基础教育政策落实和资金管理使用情况审计中发现改变和扩大资金使用范围、学校安防设施存在故障等问题，写专报获市委主要领导批示，2024年实施的2023年度庐山市本级预算执行审计中发现庐山市人民医院、妇幼保健院、中医院在政府采购存在涉嫌串通投标方面等方面移送6个问题线索给市纪委监委；2025年5月29日局党组审议并印发《2025年度庐山市领导干部经济责任审计工作方案》，将农村集体“三资”作为重点关注内容；在2025年审计计划已安排原乡村振兴局经济责任审计，并于5月19日印发审计通知书对原乡村振兴局开展审计。

下一步打算：加大对华林、白鹿、牯岭镇、原乡村振兴局经责审计监督力度，关注农村集体“三资”管理使用情况，合理安排审计时间，确保审计计划内项目有序完成。

（8）关于“聚焦民生重点领域审计质效不高”的问题。

整改情况：已完成整改。在2025年实施的如琴湖水生态保护修复项目审计中，2025年3月19日向住建局移送了项目结算不实、违法分包植物工程、未按照招标文件和合同约定派出人员到岗履职问题等3个移送处理书，4月14日住建局已进行处罚；并向市纪委监委移送了关于该项目存在财政资金流失风险问题等1个移送线索；2024年实施的庐山市2021-2023年度水利资金管理使用情况专项审计发现项目资金闲置、改变用途或扩大范围、运营管护不到位等问题，并将违规插手工程等问题移送至市纪委监委；2024年实施的庐山市白鹿投资发展有限公司的财务收支审计，发现国有资产处置和管理、工程建设实施及管理、资金使用和内部管理等方面问题，写专报1篇获市委主要领导批示，并移送问题线索至市纪委监委；2025年度审计计划已安排殡葬改革情况专项审计，在九江市审计局统一安排部署下，我局赴都昌开展殡葬改革情况专项审计，在审计过程中发现都昌县民政局涉嫌虚假招标、农村公益性公墓工程款异常流向村干部、都昌县殡改办违规制定文件扩大范围发放惠民殡葬补助造成损失等8个问题移送至都昌县纪委监委，都昌县殡仪馆漏开销售发票及涉嫌虚增采购成本问题移送至都昌县税务局。

（9）关于“对重点权力运行部门审深审透不够”的问题。

整改情况：已完成整改。已组织卫健委经责和红星羽绒电商创业园三期土方工程审计组成员进行复盘，认真学习省级审计指出的问题，并深入分析审计组自身存在的问题，在今后的项目审计中做到学以致用、融会贯通，拓宽审计思路、提高业务水平。2024年国控集团经责审计中已将涉嫌以管理服务对象利益输送、管理服务对象领取报酬、国有资产投资风险、违法支出维修费、违法支出设备回收款等问题移送至市纪委监委；在2025年如琴湖水生态保护修复项目审计中，2025年3月19日向住建局移送了项目结算不实、违法分包植物工程、未按照招标文件和合同约定派出人员到岗履职问题等3个移送处理书，4月14日住建局已进行处罚；并向市纪委监委移送了关于该项目存在财政资金流失风险问题等1个移送线索，进一步提升了审计成果和移送线索质量。

（10）关于“存在未下达审计决定书情况”的问题。

整改情况：已完成整改。2025年5月29日党组会审议通过《庐山市审计局审计质量控制办法》等制度，进一步完善审计质量控制制度；5月12日已经组织业务人员集体学习《财政违法行为处罚处分条例》，今后在发现财政违法违规问题后，严格按照条例下达审计决定。

（11）关于“与纪检监察监督贯通协同不够”的问题。

整改情况：已完成整改。截至目前，2025年已向市纪委监委移送了6个问题线索，加强了与市纪委监委贯通协同力度；2025年2月27日对交警大队叶忠江同志经责审计报告中相关问题向市委作了详细情况说明。

二、“推进全面从严治党不够有力，权力运行存在一定风险”方面

（12）关于“落实党风廉政建设主体责任不够到位”的问题。

整改情况：已完成整改。3月、5月组织全体党员、干部观看2次警示教育片；3月24日，组织全体党员、干部开展“坚守廉洁底线，护航审计事业新征程”为主题廉政党课活动；5月7日，组织全体党员、干部开展“如臂使指强引领，如影随形抓廉政，如雷贯耳促实干”专题党课；通过廉政党课和观看警示教育片，进一步提高审计干部廉洁自律意识，在今后工作中更加坚守政治担当，严守纪律底线。通过一对一、面对面谈心谈话，局领导班子与干部职工深入交流，及时掌握干部思想动态和工作需求，为锻炼信念坚定、作风务实、清正廉洁的审计干部队伍提供坚实保障，有效筑牢廉洁从审防线。

（13）关于“行业管理责任落实不到位”的问题。

整改情况：正在整改中。2025年5月29日已通过中介超市把庐山市星子镇农副产品批发市场建设项目、庐山市和美乡村一期建设项目海会镇集镇环境整治工程项目等两个复审项目挂网，确定了中选机构。

下一步打算：对计划内的2个复审项目进行审计，并出具审计报告。

（14）关于“审计工作滞后”的问题。

整改情况：正在整改中。5月27日分管领导已对中小河流治理横塘项目审计组进行了谈话，2025年6月4日中小河流治理横塘项目区工程审计组已经与施工单位进行核对；5月28日庐山管理局综合执法处2022年度财务收支审计已出征求意见稿。

下一步打算：加强与对中小河流治理横塘项目、庐山管理局综合执法处2022年度财务收支项目被审计单位对接，加快审计监督力度，及时出审计报告。

（15）关于“审计整改落实不到位”的问题。

整改情况：正在整改中。已按要求建立了固投审计整改台账，审计组督导被审计单位的整改情况，例如在2025年3月如琴湖项目审计反映项目结算不实、违法分包植物工程、未按照招标文件和合同约定派出人员到岗履职问题等问题移送至住建局，住建局4月已对施工单位进行处罚。

下一步打算：对教体局违规收取赞助费整改进行“回头看”，对固投审计发现问题进行跟踪督促整改。

（16）关于“无政策依据、无职能所需支持村级帮扶资金”的问题。

整改情况：已完成整改。4月23日在局党组会上已明确：“除了对帮扶村、城市创建责任街区所在社区、防汛防火等中心工作要求帮扶资金外，不再对其他非工作联络村支出帮扶资金”，严格规范帮扶资金的拨付。

（17）关于“移送处罚项目有遗漏”的问题。

整改情况：已完成整改。2025年5月已将两个项目结算不实的情况移送到住建局。

（18）关于“审计中介机构选定不规范”的问题。

整改情况：已完成整改。5月29日党组会明确从采用框架协议采购方式入围的38家审计咨询库中选取15家实力过硬、服务意识强、工作质量强的作为优选库，并按照《社会中介机构参与庐山市公共投资建设项目审计协审选取流程》进行选取中介。

（19）关于“执行公务接待制度不严”的问题。

整改情况：已完成整改。3月4日组织办公室及财务人员认真学习《庐山市党政机关国内公务接待管理实施细则》；3月7日班子会学习《庐山市党政机关国内公务接待管理实施细则》，今后将严格按照庐山市公务接待管理办法来规范管理，严格控制陪餐人数和点菜数量，确保不铺张浪费。

（20）关于“违规领取出差补助”的问题。

整改情况：已完成整改。已组织干部职工按要求退回违规领取的出差补助，今后将严格按照差旅费管理办法加强出差补助管理。

（21）关于“出台奖励办法程序不到位”的问题。

整改情况：已完成整改。2025年3月7日班子会上已明确了停止执行2024年出台的信息工作宣传奖励办法。

（22）关于“现金管理存在风险”的问题。

整改情况：已完成整改。2023年7月27日，已将20000元备用金上缴退还至单位财政账户。

（23）关于“报支不规范且手续不全”的问题。

整改情况：已完成整改。已按要求加强支出审核管理，大额支出需经班子会讨论决定，报账时相关会议记录作附件。

三、“党组织领导班子和干部队伍建设有差距，执行新时代党的组织路线存在短板，党建工作存在一定薄弱环节”方面。

（24）关于“议事决策机制不规范”的问题。

整改情况：已完成整改。2025年3月7日在局党组会议上组织学习了《中国共产党党组工作条例》进一步明确了党组的职能定位，按照巡察要求将党组会和班子会分开记录，规范了议事决策程序。

（25）关于“内部管理不够严格”的问题。

整改情况：已完成整改。修订完善《庐山市审计局机关管理制度》，并在2025年5月29日党组会审议通过；局所有职工干部已在公安局进行出国境管理权限备案，所有证件已按照干部管理权限上交至本单位保管，并及时更新证件保管台账，对本单位所有公职人员开展了出国境证件及出入境记录排查起底工作。

（26）关于“党建工作责任制落实不到位”的问题。

整改情况：已完成整改。2025年5月29日党组会审议通过2025年度党建工作计划，做到党建工作与全局各项工作同部署、同落实；2025年3月28日局党组会审议通过《庐山市审计局2025年基层党建“书记领航”行动实施方案》，并对“书记领航”项目进行了部署；2025年2月、3月、4月开展“书记领航”项目会议调度会，推动书记领航项目有效推进。

（27）关于“党员队伍培养后劲不足”的问题。

整改情况：已完成整改。5月12日召开年轻干部座谈会，加强对年轻干部的思想引导和政治教育，鼓励年轻干部积极向党组织靠拢，提高年轻干部的政治觉悟和党性修养。

（28）关于“党内政治生活不够严谨”的问题。

整改情况：已完成整改。在2024年度民主生活会中，班子成员逐一进行个人对照检查发言，聚焦存在的问题，严肃开展批评与自我批评；2025年将班子成员纳入评议范围，规范了党内政治生活。

（29）关于“党纪学习教育落实落细不够”的问题。

整改情况：已完成整改。3月31日召开了党员大会，会上对党纪学习教育意义进行了阐述，并将《中国共产党纪律处分条例》纳入每月主题党日学习内容，全体党员、干部深刻认识到遵规守纪的重要性，党员、干部政治素养和纪律意识稳步提升，形成了学纪、知纪、明纪、守纪的良好氛围。

（30）关于“股级干部任免工作不规范”的问题。

整改情况：已完成整改。进一步规范股级干部任免程序，严格按照《庐山市股级干部任免暂行规定》，5月14日经过局党组会研究通过同意吴伟文同志任职审计事务中心主任一职，5月19日向组织部申请报备，5月22日组织部已备案批复同意。

（31）关于“临聘人员管理不规范”的问题。

整改情况：已完成整改。2025年3月7日党组会审议通过《庐山市审计局关于调整领导班子成员及机关干部分工的通知》，调整部分人员分工，将一名临聘人员从审计岗位调至办公室，做到人岗相适。

（32）关于“人才培养力度不够”的问题。

整改情况：已完成整改。2025年4月至5月陈正祺同志参加省厅组织的九江市本级殡葬改革专项审计调查；2024年8月至10月李春连同志参加审计署驻武汉特派办实施的防洪减灾重点工程审计；2024年4月1日至5月24日李唐同志参加九江市审计局实施的九江经济技术开发区2022年至2023年度财政收支情况审计，外派的同志均受到了上级审计机关的表扬。同时组织全体审计业务人员参加上级审计机关业务能力培训。

（33）关于“党员干部日常管理不够严格”的问题。

整改情况：已完成整改。3月11日分管党建工作的领导和党务干部到南康镇城区社区联系结队共建工作，共同研究部署今年的党建活动，协商解决共建活动中存在的突出问题；4月1日我局与南康镇城区社区联合开展“党员报到”志愿活动，通过文明劝导、入户宣传、敲门行动等方式， 以“双报到双报告”为抓手，形成了“组织共建、服务共促”的良好局面。

四、“落实巡察“后半篇文章”还有不足”方面。

（34）关于“个别巡察反馈问题整改成效不明显”的问题。

整改情况：已完成整改。在2025年实施的如琴湖水生态保护修复项目中发现结算不实、执行价格超市场单价，存在资金流失风险、施工单位违法分包、未按照招投标文件和合同约定派出人员到岗等问题，其中执行价格超市场单价，存在资金流失风险问题已移送问题至市纪委监委，项目结算不实、违法分包植物工程、未按照招标文件和合同约定派出人员到岗履职问题等问题移送至住建局，住建局4月已对施工单位进行处罚。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：0792-2666174；邮政信箱：332800，电子邮箱：1263388610@qq.com。

中共庐山市审计局党组

2025年6月9日