庐山市审计局2024年单位预算

目    录

第一部分  庐山市审计局概况                 

一、单位主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  庐山市审计局2024年单位预算表

一、《收支预算总表》

二、《单位收入总表》

三、《单位支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《财政拨款“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》  

十、《项目绩效目标表》

第三部分 庐山市审计局2024年单位预算情况说明

一、2024年单位预算收支情况说明

 二、2024年“三公”经费预算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 庐山市审计局概况

一、单位主要职责

市审计局是主管全市审计工作的市政府(市委)组成部门(直属机构)，主要职责是：

(一)主管全市审计工作。负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护全市财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全市国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查负有督促被审计单位整改的责任。

(二)贯彻执行国家、省、九江市审计工作的方针、政策和法律法规，制定并组织实施全市审计工作发展规划及年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

(三)向市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门通报审计情况和审计结果。提出制定和完善有关政策法规，宏观调控措施有关建议。

(四)直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议： 市级预算执行情况和其他财政收支，市政府各部门(含直属单位) 预算的执行情况、决算和其他财政收支，市级财政转移支付资金。 乡(镇)人民政府预算执行情况、决算和其他财政收支，乡(镇)级财政转移支付资金。 使用市财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。 市财政投资和以市财政投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。 市属国有企业和金融机构、市属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构、市政府负责风险总托底金融机构的资产、负债和损益。 市政府部门、乡(镇)人民政府管理和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。审计署、省审计厅、市审计局授权的中央、省、市驻市部门及其企业、事业单位的财务收支。上级审计机关授权审计的其他事项。法律、行政法规规定应由市审计局审计的其他事项。

(五)按规定对依法属于市审计局审计监督对象的单位主要负责人和国有企业及国有控股企业法人代表实施经济责任审计。

(六)组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计和审计调查。

(七)依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

(八)指导和监督内部审计工作，监督社会审计机构的审计业务质量。

(九)组织审计市政府驻外非经营性机构的财务收支，依法通过适当方式组织审计市属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。

(十)参与审计领域的内外交流活动，指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设全市审计信息系统。

(十一)组织和实施全市审计干部的专业培训。

二、机构设置及人员情况

2024年庐山市审计局内设处室4个，包括：办公室、综合业务股、经济责任审计办公室、固定资产投资审计股。

编制人数小计_22人,其中：行政编制人数_15人，事业编制人数_7人。实有人数小计_34人,其中：在职人数小计22_人,行政在职人数_15人，事业在职人数_7人。离休人数小计_0人,退休人数小计_12人,遗属人数_0人。

第二部分 庐山市审计局2024年单位预算表

（详见附表）

第三部分庐山市审计局2024年单位预算情况说明

一、2024年单位预算收支情况说明

 (一)收入预算情况

2024年庐山市审计局收入预算总额为1,550.57_万元,较上年预算安排增加____110.84__万元;财政拨款收入1,550.57_万元,较上年预算安排增加_110.84__万元。增加变化原因为人员增加。

 (二)支出预算情况

2024年庐山市审计局支出预算总额为1,550.57_万元,较上年预算安排增加110.84万元;增加变化原因为_人员增加_。

其中：按支出项目类别划分：基本支出_450.87万元,较上年预算安排增加26.14万元;其中：工资福利支出_416.25万元,商品和服务支出_34.5万元,对个人和家庭的补助0.12_万元。项目支出_1099.7万元,较上年预算安排增加__84.7____万元;其中：商品和服务支出1039.2_万元,资本性支出_37万元，工资福利支出_12万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出1,448.75_万元,较上年预算安排增加___76.63__万元;社会保障和就业支出_54.86万元,较上年预算安排增加__29.86____万元;卫生健康支出16.28_万元,较上年预算安排增加__3.28____万元;住房保障支出30.67_万元,较上年预算安排增加___0.88___万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出428.25_万元,较上年预算安排增加___33.95___万元;商品和服务支出1073.7_万元,较上年预算安排增加___99.27___万元;对个人和家庭的补助_11.62万元,较上年预算安排减少___3.38___万元;资本性支出_37万元,较上年预算安排减少____16__万元。

 (三)财政拨款支出情况

2024年庐山市审计局财政拨款支出预算总额__1,550.57_万元,较上年预算安排增加___110.84___万元;增加变化原因为人员增加。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出1,448.75_万元,较上年预算安排增加___76.63__万元;社会保障和就业支出_54.86万元,较上年预算安排增加__29.86____万元;卫生健康支出16.28_万元,较上年预算安排增加__3.28____万元;住房保障支出30.67_万元,较上年预算安排增加___0.88___万元。

按支出项目类别划分：基本支出_450.87万元,较上年预算安排增加26.14万元;其中：工资福利支出_416.25万元,商品和服务支出_34.5万元,对个人和家庭的补助0.12_万元。项目支出_1099.7万元,较上年预算安排增加__84.7____万元;其中：商品和服务支出1039.2_万元,资本性支出_37万元。

(四)政府性基金情况

2024年庐山市审计局政府性基金支出预算为0元。

按支出项目类别划分：本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营情况

本单位没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

(六)机关运行经费等重要事项的说明

2024年单位机关运行费预算34.5万元，比2023年预算减少12.93万元，下降27.26%。下降变化原因为_厉行节约_。

按照财政部《地方预决算公开操作规程》明确的口径，机关运行费指各部门的公用经费，包括办公及印刷费 6万元、邮电费1.5 万元、差旅费5.79 万元、会议费0 万元、福利费 3万元、日常维修费 2.7万元、专用材料及一般设备购置费0 万元、办公用房水电费 2.3万元、办公用房取暖费 0万元、办公用房物业管理费 0万元、公务用车运行维护费 0万元，公务接待费2.21万元，劳务费5万元，工会经费3万元，其他商品和服务支出3万元。

(七)政府采购情况

2024年政府采购总额_37万元,其中: 政府采购货物预算_37万元, 政府采购工程预算_0万元, 政府采购服务预算0_万元。

(八)国有资产占有使用情况

截至_2023年12_月31_日,单位共有车辆0_辆,其中：一般公务用车实有数_0辆。

2024年单位预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：无。

（九）审计罚没收入支出项目情况说明

  1）项目概述：聘清社会中介机构开展固定资产投资审计业务费

  2）立项依据：符合中央省市决策部署要求

   3）实施主体：庐山市审计局

   4）实施方案：聘清社会中介机构开展固定资产投资审计业务费

  5）实施周期：1年

   6）年度预算安排：1099.7万元。

二、2024年“三公”经费预算情况说明

2024年庐山市审计局"三公"经费财政拨款安排_2.21万元，其中：

因公出国_0万元,比上年增（减）___0___万元，主要原因是：___与上年安排保持一致___。

公务接待2.21_万元,比上年减__0.42____万元，主要原因是：__厉行节约____。

公务用车运行_0万元,比上年增（减）___0___万元，主要原因是：_与上年安排保持一致_____。

公务用车购置0_万元,比上年增（减）___0___万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

第四部分   名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

二、支出科目

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

三、相关专业名词

（一）机关运行费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费 用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

【36】2024年市县部门预算公开表(单位)_2024-01-29.xls

2024年项目目标绩效表.xlsx

附件3、庐山市审计局2024-2026年中期财政规划表(3).xlsx