庐山市司法局2023年度部门决算

目    录

第一部分  庐山市司法局概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

    第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分 庐山市司法局概况

一、部门主要职责

（一）承担全面依法治市重大问题的政策研究，协调有关方面提出全面依法治市规划建议。贯彻执行国家、省、市有关司法行政工作方针政策和法律、法规、规章，拟订司法行政工作中长期规划、年度计划并组织实施。

（二）承担统筹推进法治政府建设的责任。负责市政府规范性文件、重大行政决策发布前的合法性审查。组织开展规范性文件清理。负责综合协调、监督检查行政执法，承担推进行政执法体制改革有关工作，推进严格规范公正文明执法。指导监督全市行政复议、行政应诉和行政赔偿工作，承办向市政府申请的行政复议、行政赔偿案件，代理市政府行政应诉案件。

（三）承担统筹规划法治社会建设的责任。负责拟订法治宣传教育规划，组织实施普法宣传工作，组织对外法治宣传工作。推动人民参与和促进法治建设。指导依法治理和法治创建工作。指导调解工作。负责司法所建设和管理工作。　　   

（四）指导管理社区矫正工作。指导管理刑满释放人员帮教安置工作。     

（五）负责拟订全市公共法律服务体系建设规划并指导实施。指导监督律师、法律援助、公证和基层法律服务管理工作。

（六）规划、协调、指导全区法治人才队伍建设相关工作，指导监督本系统队伍建设工作。

（七）负责本系统行政审批相关工作。负责全区外来企业投诉处理和民营企业法律服务工作。

（八）完成市委、市政府交办的其他任务。

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：

庐山市司法局（本级）设立7个内设机构，分别是：办公室、普法与依法治理股、人民参与和促进法治股、公共法律服务管理股、社区矫正管理股、行政复议与应诉股、行政执法协调监督股。

本部门年末在职人员34人，离退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员），其他人员0人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员13人。

第二部分  2023年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计1044.23万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计1044.23万元，比上年增加120.00万元，增长12.98%，主要原因：2023年人数增加，人员经费调整，实有资金账户增加了其他收入。

本年收入的具体构成：财政拨款收入1030.83万元，占98.72%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入13.40万元，占1.28%。 

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计1044.23万元，其中本年支出合计1044.23万元，比上年增加120.00万元，增长12.98%，主要原因：人员增加导致人员经费增加，；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：年末资金全部由财政收回，无结余。

本年支出的具体构成：基本支出592.07万元，占56.70%；项目支出452.16万元，占43.30%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数707.31万元，决算数1030.83万元，完成年初预算的145.74%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数0.00万元，决算数4.58万元，预决算差异主要原因：年中追加招商经费预算。

（二）公共安全支出（类）年初预算数566.67万元，决算数844.18万元，完成年初预算的148.97%。预决算差异主要原因：上级转移支付金额年中才下达。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算数70.98万元，决算数106.29万元，完成年初预算的149.74%。预决算差异主要原因：人员增加，调整社保基数。

（四）卫生健康支出（类）年初预算数22.43万元，决算数29.82万元，完成年初预算的132.98%。预决算差异主要原因：人员增加，调整医保基数。

（五）住房保障支出（类）年初预算数47.23万元，决算数45.96万元，完成年初预算的97.31%。预决算差异主要原因：公积金基数调整。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出592.07万元，其中：

（一）工资福利支出528.81万元，比上年增加38.98万元，增长7.96%，主要原因：2023年人数增加，人员经费调整。

（二）商品和服务支出53.72万元，比上年减少5.88万元，下降9.86%，主要原因：严控成本，缩减非必要支出，所以较上年有所下降。

（三）对个人和家庭补助支出9.53万元，比上年增加6.10万元，增长177.71%，主要原因：退休人员死亡一人，增加了抚恤金支出。

（四）资本性支出0.00万元，与上年持平，主要原因：与上年持平。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数4.61万元，决算数4.61万元，完成全年预算的100.00%；决算数比上年减少1.51万元，下降24.69%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：我局无相关支出。决算数与上年持平，主要原因：我局无相关支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：我局无相关支出。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数2.24万元，决算数2.24万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：我局无相关支出。决算数与上年持平,主要原因：我局无相关支出。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数2.24万元，决算数2.24万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：严格落实八项规定，厉行节约。决算数比上年减少0.34万元，下降13.13%,主要原因：严格落实八项规定，厉行节约。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量2辆。

（三）公务接待费全年预算数2.36万元，决算数2.36万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：严格落实八项规定，厉行节约。决算数比上年减少1.17万元，下降33.12%,主要原因：严格落实八项规定，厉行节约。全年国内公务接待20批，累计接待112人次，主要是：督查检查、会议交流、法治调研。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出53.72万元，决算数比上年减少5.88万元，下降9.86%，主要原因：严控成本，缩减非必要支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额23.96万元，其中：政府采购货物支出23.96万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆2辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车2辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目27个全面开展绩效自评，共涉及资金452.16万元，占项目支出总额的100%。其中，22个项目评价结果为“优”，5个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。  

组织对2个项目开展了部门评价，分别为：司法局2023年社区矫正工作经费、司法局---2023年聘用政府法律顾问费。涉及一般公共预算支出78万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，我局在相关科室的具体指导和预算绩效管理工作领导小组组织下，2023年度预算编制、执行、资金管理使用、项目组织管理、项目绩效目标、资金管理使用实际效果、绩效自评等及时、全面的开展绩效自评工作，经过认真开展自查自评，我局绩效目标完成情况好，与年初设定的绩效目标无偏差，项目绩效自评为“优”。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1044.23万元，政府性基金预算支出0万元，评价结果为“优”。从评价情况看，整体运行良好，全面完成了省市以及庐山市委市政府交办的各项任务。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

1、部门项目绩效绩效目标情况。

2023年部门项目绩效目标：1、全年完成市委市政府部署工作；2、全年完成上级部署工作；3、全年完成部门本职工作。

2、部门自评工作开展情况

根据上级要求，我部门高度重视，及时组织相关工作人员全面梳理自查。分析评价在客观、全面、科学的基础上，对预算执行情况、年度总体绩效指标完成情况、未完成原因及整改措施等各项指标进行综合分析，得出综合结论最终形成自评报告。

3、综合评价结论

2023年各项资金，基本完成预定目标，达到了预期效果。

4、绩效目标完成情况总体分析

项目资金从资金落实、业务管理到财务管理、项目产出、项目效益，各级指标得分都很高。

5、偏离绩效目标的原因和改进措施

从项目执行结果来看，偏离绩效目标的主要原因在于预算编制有待提升，不够准确合理，导致部分资金难以支出。加强业务工作培训和学习，提升自身的业务能力和水平。

6、绩效自评结果应用情况

我部门高度重视绩效评价结果的应用工作，将自评结果作为下一年度预算安排和编制的依据，提高下年度的预算制定的科学性和准确性，并根据财政的要求在门户网站公开本自评报告，接受社会大众监督。

庐山市司法局（本级）“司法局2023年社区矫正工作经

费、司法局---2023年聘用政府法律顾问费项目支出绩效自评表”如下：

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 所取得的收入。

（三）其他收入：指本部门取得的除“财政拨款收入”、“事 业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（四）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因 客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有 关规定继续使用的资金。

二、支出科目

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

三、相关专业名词

 （一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

项目支出绩效评价报告

项目一

一、基本情况

（一）项目概况。

根据《市委、市政府办公厅关于进一步加强社区矫正工作的通知》九办发电（2018）19号文，明确要求按在矫对象2800元/人落实经费保障。我市在册矫正对象人数100人左右，合计28万元。

（二）项目绩效目标

推进和规范社区矫正工作，保障刑事正确执行，提高教育矫正质量，预防和减少犯罪。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

绩效评价目的：推进和规范社区矫正工作，保障刑事正确执行，提高教育矫正质量，预防和减少犯罪。

绩效评价对象和范围：支持庐山市司法局社区矫正工作开展。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

1.本次项目绩效自评遵循科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明的基本原则。

2、绩效评价方法：采用定量与定性评价朴结合的比较法，总分由各项指标得分汇总形成。

3、绩效评价标准：定量指标得分按照以上指标体系方法评定:与年初指标值相比，完成指标值的，记该指标所赋全部分值;对完成值高于指标值较多的，要分析原因，如果是由于年初指标值设定明显偏低造成的，要按照偏离度适度调减分值;未完成指标值的，按照完成值与指标值的比例记分。定性指标得分按照以下方法评定:根据指完成情况分为优(达成年度指标且效果良好)、良(部分达成年度指标并具有一定效果)、差(未达成年度指标且效果较差)三档，分别按照该指标对应分值区间100%-80%(含)、80%-60%(含)、60%-0%合理确定分值。

（三）绩效评价工作过程。

1.做好前期工作：

一是明确评价目的，确定评价要解决的问题，提交的成果；二是明确评价内容，划清评价范围与职责；三是明确评价方向，清晰实施路径。

2.了解基本情况

一是是了解评价标的政策背景；二是梳理政策执行要点、重点及关键点；三是各项工作时限与成果提交要求；四是评价指标、评分标准。

3.书面评审

书面评审是评价团队组织人员对主管部门和资金使用单位提供的材料或自评情况进行审核、分析，得出初步评审结论。

4.汇总评审形成结论。

按照编制的书面评审工作底稿，汇总分析数据，提炼亮点与问题。其中，对定量的评价指标，要初步完成指标打分。为提高书面评审的准确率，建议通过交叉互审、小组讨论等方式，对分组审核的内容进行复核，形成最终结论。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

（一）绩效评价综合结论。

根据《关于开展预算绩效自评及部门评价工作的通知》文件要求，我单位2023年度预算编制、执行、资金管理使用、项目组织管理、项目绩效目标、资金管理使用实际效果、绩效自评等及时、全面的开展绩效自评工作，经过认真开展自查自评，绩效目标完成情况好，与年初设定的绩效目标无偏差，项目资金执行率100%，项目绩效自评为优。

（二）绩效目标实现情况

对社区矫正中心进行升级改造，完善设施设备，深化智慧应用，提升管理教育效能，推动社区矫正工作的规范化、精细化、智能化。对年度在册社区矫正对象进行有效的教育管理。预防和减少犯罪，促进社区矫正对象顺利融入社会。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。

根据文件要求支持庐山市司法局社区矫正工作，推进和规范社区矫正工作，保障刑事正确执行，提高教育矫正质量，预防和减少犯罪。

（二）项目过程情况。

项目由司法局进行拨付。

（三）项目产出情况。

主要用于开展专项培训活动、经验交流大会等，打造出一支懂政策、懂法律、懂业务的专业社区矫正队伍；对社区矫正中心进行升级改造，完善设施设备，深化智慧应用，提升管理教育效能，推动社区矫正工作的规范化、精细化、智能化。

（四）项目效益情况。

对年度在册社区矫正对象进行有效的教育管理。预防和减少犯罪，促进社区矫正对象顺利融入社会。  

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

  经验做法：保障得力。市委市政府批准项目报告，将庐山市司法局社区矫正工作经费列入预算，市财政局提供资金保障。

问题：无。

六、有关建议

无

七、其他需要说明的问题

无

项目二

一、基本情况

（一）项目概况

根据《江西省司法厅关于印发〈法律顾问团工作规则〉的通知》和《九江市人民政府法律顾问团工作规则》，法律顾问提供法律服务，依照规定取得相应报酬，并报销差旅费等费用。

（二）项目绩效目标

1、聘请法律顾问团1个。2、支付法律顾问团费用50万元。3、法律顾问团审查合同、文件220件左右。4、办理诉讼案件10件左右。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

绩效评价目的：落实庐山市聘请市政府法律顾问团。

绩效评价对象和范围：聘请市政府法律顾问团。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

1.本次项目绩效自评遵循科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明的基本原则。

2、绩效评价方法：采用定量与定性评价朴结合的比较法，总分由各项指标得分汇总形成。

3、绩效评价标准：定量指标得分按照以上指标体系方法评定:与年初指标值相比，完成指标值的，记该指标所赋全部分值;对完成值高于指标值较多的，要分析原因，如果是由于年初指标值设定明显偏低造成的，要按照偏离度适度调减分值;未完成指标值的，按照完成值与指标值的比例记分。定性指标得分按照以下方法评定:根据指完成情况分为优(达成年度指标且效果良好)、良(部分达成年度指标并具有一定效果)、差(未达成年度指标且效果较差)三档，分别按照该指标对应分值区间100%-80%(含)、80%-60%(含)、60%-0%合理确定分值。

（三）绩效评价工作过程。

1.做好前期工作：

一是明确评价目的，确定评价要解决的问题，提交的成果；二是明确评价内容，划清评价范围与职责；三是明确评价方向，清晰实施路径。

2.了解基本情况

一是是了解评价标的政策背景；二是梳理政策执行要点、重点及关键点；三是各项工作时限与成果提交要求；四是评价指标、评分标准。

3.书面评审

书面评审是评价团队组织人员对主管部门和资金使用单位提供的材料或自评情况进行审核、分析，得出初步评审结论。

4.汇总评审形成结论。

按照编制的书面评审工作底稿，汇总分析数据，提炼亮点与问题。其中，对定量的评价指标，要初步完成指标打分。为提高书面评审的准确率，建议通过交叉互审、小组讨论等方式，对分组审核的内容进行复核，形成最终结论。

四、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

（一）绩效评价综合结论。

根据《关于开展预算绩效自评及部门评价工作的通知》文件要求，我单位2023年度预算编制、执行、资金管理使用、项目组织管理、项目绩效目标、资金管理使用实际效果、绩效自评等及时、全面的开展绩效自评工作，经过认真开展自查自评，绩效目标完成情况好，与年初设定的绩效目标无偏差，项目资金执行率100%，项目绩效自评为优。

（二）绩效目标实现情况

完成了聘请法律顾问团1个，支付法律顾问团费用50万元，法律顾问团审查合同、文件220件左右，办理诉讼案件10件左右。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。

根据文件要求支持聘请政府常年法律顾问。

（二）项目过程情况。

项目由司法局进行拨付。

（三）项目产出情况。

1、聘请法律顾问团1个。2、支付法律顾问团费用50万元。3、法律顾问团审查合同、文件220件左右。4、办理诉讼案件10件左右。

（四）项目效益情况。

保障政府依法行政，提高政府法律意识。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

  经验做法：保障得力。市委市政府批准项目报告，将聘用法律顾问团经费列入预算，市财政局提供资金保障。

问题：无。

六、有关建议

无

七、其他需要说明的问题

无