庐山市市场监督管理局牯岭分局2024年度单位决算

目    录

第一部分  庐山市市场监督管理局牯岭分局概况

一、单位主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  2024年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

    第三部分  2024年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分 庐山市市场监督管理局牯岭分局概况

一、单位主要职责

负责在庐山景区内贯彻执行有关市场监督管理方面的法律法规、规章政策和标准规范；依法开展市场监督管理、行政执法有关工作。

二、机构设置及人员情况

本单位设立5个内设机构，分别是：办公室、综合业务室、综合执法一大队、综合执法二大队、综合执法三大队。

本单位2024年年末实有人数25人，其中在职人员25人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数0人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员24人。

第二部分  2024年度单位决算表

第三部分  2024年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2024年度收入总计605.74万元，其中年初结转和结余0.00万元，比上年持平；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计605.74万元，比上年减少18.91万元，减少3.03%，主要原因：2023年1名退休人员去世申请抚恤金。

本年收入的具体构成：财政拨款收入605.74万元，占100%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0万元，占0.00%。 

二、支出决算情况说明

本单位2024年度支出总计605.74万元，其中本年支出合计605.74万元，比上年减少18.91万元，减少3.03%，主要原因：2023年支付1名退休人员去世抚恤金；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：根据相关政策要求，结余资金需上缴国库。

本年支出的具体构成：基本支出564.81万元，占93.24%；项目支出40.93万元，占6.76%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度财政拨款本年支出年初预算数612.5万元，决算数605.74万元，完成年初预算的98.90%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数481.84万元，决算数470.12万元，完成年初预算的97.57%。预决算差异主要原因：缩减公用经费开支。

（二）社会保障和就业支出年初预算数66.26万元，决算数72.38万元，完成年初预算的109.24%。预决算差异主要原因：补缴2名退休人员职业年金。

（三）卫生健康支出年初预算数27.52万元，决算数25.91万元，完成年初预算的94.15%。预决算差异主要原因：2024年2名职工退休。

（四）住房保障支出年初预算数36.88万元，决算数36.88万元，完成年初预算的100%。预决算无差异主要原因：合理编制相关预算。

（五）其他支出年初预算数0万元，决算数0.45万元，完成年初预算的100%。预决算差异主要原因：根据文件2023年度三等功1名奖励0.3万元；考核优秀1名奖励0.15万元。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2024年度一般公共预算财政拨款基本支出564.81万元，其中：

（一）工资福利支出527.99万元，比上年增加46.14万元，增长9.58%，主要原因：因2024年人员晋级晋档调增工资；2024年发放2023年度基础绩效考核奖（一等奖）；补缴2名退休人员职业年金。

（二）商品和服务支出34.55万元，比上年减少23.67万元，下降40.66%，主要原因：缩减公用经费开支；由于政策调整部分支出列入项目支出。

（三）对个人和家庭补助支出0.68万元，比上年减少3.46万元，下降83.57%，主要原因：2023年支付民事赔偿款。

（四）资本性支出1.59万元，比上年增加0.64万元，增加67.37%，主要原因：办公设备老化增加采购政府办公设备。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2024年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数15.38万元，决算数15.38万元，完成全年预算的100.00%；决算数比上年增加13.05万元，增长560.09%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：我单位无因公出国(境)支出。决算数与上年持平，主要原因：我单位无因公出国(境)支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：我单位无因公出国(境)支出。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数14.68万元，决算数14.68万元，其中：

公务用车购置全年预算数13.05万元，决算数13.05万元，主要原因：我单位2024年更新淘汰1台执法用车。决算数比上年增加13.05万元,主要原因：我单位2024年更新淘汰1台执法用车而2023年无该笔支出。全年使用财政拨款购置公务用车1辆。

公务用车运行维护费全年预算数1.63万元，决算数1.63万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：严格根据预算安排支出。决算数与上年持平，主要原因：严格根据预算安排支出。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量2辆。

（三）公务接待费全年预算数0.70万元，决算数0.70万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：严格根据预算安排支出。决算数与上年持平,主要原因：严格根据预算安排支出。全年国内公务接待6批，累计接待56人次，主要是：省市特种设备安全检查、重大活动保障检查等。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位2024年度机关运行经费支出36.14万元，决算数比上年减少23.03万元，下降39.38%，主要原因：缩减公用经费开支；由于政策调整部分支出列入项目支出。

七、政府采购支出情况说明

本单位2024年度政府采购支出总额1.59万元，其中：政府采购货物支出1.59万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额1.59万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2024年12月31日，本单位共有车辆2辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车2辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2024年度部门预算范围的二级项目7个全面开展绩效自评，共涉及资金40.93万元，占项目支出总额的100%。其中，6个项目评价结果为“优”，0个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，1个项目评价结果为“差”。

（二）单位决算中项目绩效自评情况。

1、本单位“食品药品安全宣传项目支出绩效自评表”如下：

2、本单位“特种设备安全监督管理经费项目支出绩效自评表”如下：

3、本单位“自有资金收入分配项目支出绩效自评表”如下：

4、本单位“庐山景区采暖费用项目支出绩效自评表”如下：

5、本单位“罚没收入分配支出项目支出绩效自评表”如下：

6、本单位“庐山市市场监督管理局牯岭分局-自有资金收入分配项目支出绩效自评表”如下：

7、本单位“2024年更新单位执法执勤车辆项目支出绩效自评表”如下：

第四部分  名词解释

一、   收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

二、支出科目

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（四）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（五）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（六）行政运行（2013801）：反映为行政单位的基本支出。

（七）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）：机关事业单位实施养老保险制度由单位交纳的基本养老保险费支出。

（八）行政单位医疗（2101101）：财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费支出。

（九）住房公积金（2210201）：行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工交纳的住房公积金。

三、相关专业名词

 （一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（三）绩效评价：是指财政部门、预算部门及单位，依据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性、效益性和公平性进行客观、公正的测量、分析和评判。

（四）专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出，例如快速检验试剂盒

（五）被装购置费：反映单位的被装购置支出，例如制服采购

  （六）委托业务费：反映单位委托外单位的劳务费用，例如委托第三方机构进行食品药品抽检。