庐山市市场监督管理局牯岭分局2023年度单位决算

目    录

第一部分  庐山市市场监督管理局牯岭分局概况

一、单位主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  2023年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

    第三部分  2023年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分 庐山市市场监督管理局牯岭分局概况

一、单位主要职责

负责在庐山景区内贯彻执行有关市场监督管理方面的法律法规、规章政策和标准规范；依法开展市场监督管理、行政执法有关工作。

二、机构设置及人员情况

本单位设立5个内设机构，分别是：办公室、综合业务室、综合执法一大队、综合执法二大队、综合执法三大队。

本单位2023年年末实有人数25人，其中在职人员25人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数0人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员25人。

第二部分  2023年度单位决算表

第三部分  2023年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2023年度收入总计624.65万元，其中年初结转和结余0.00万元，比上年减少20.90万元，下降100.00%；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计624.65万元，比上年增加48.06万元，增长8.34%，主要原因：2023年1名退休人员去世申请抚恤金；补发事业人员以及退休人员2022年-2023年月度专项绩效工资；补缴1名2021年调至外市人员职业年金；由于政策原因补缴在职人员2022年-2023年养老保险、职业年金和医疗保险。

本年收入的具体构成：财政拨款收入617.68万元，占98.88%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入6.97万元，占1.12%。 

二、支出决算情况说明

本单位2023年度支出总计624.65万元，其中本年支出合计624.65万元，比上年增加27.16万元，增长4.55%，主要原因：2023年支付1名退休人员去世抚恤金；补发事业人员以及退休人员2022年-2023年月度专项绩效工资；补缴1名2021年调至外市人员职业年金；由于政策原因补缴在职人员2022年-2023年养老保险、职业年金和医疗保险；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：根据相关政策要求，结余资金需上缴国库。

本年支出的具体构成：基本支出545.16万元，占87.28%；项目支出79.48万元，占12.72%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度财政拨款本年支出年初预算数590.05万元，决算数617.68万元，完成年初预算的104.68%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数473.84万元，决算数458.85万元，完成年初预算的96.84%。预决算差异主要原因：缩减公用经费开支。

（二）社会保障和就业支出年初预算数60.71万元，决算数97.56万元，完成年初预算的160.69%。预决算差异主要原因：2023年支付1名退休人员去世抚恤金；补缴1名2021年调至外市人员职业年金；由于政策原因补缴在职人员2022年-2023年养老保险和职业年金。

（三）卫生健康支出年初预算数17.80万元，决算数26.70万元，完成年初预算的150.02%。预决算差异主要原因：由于政策原因补缴在职人员2022年-2023年医疗保险。

（四）住房保障支出年初预算数37.71万元，决算数34.57万元，完成年初预算的91.70%。预决算差异主要原因：由于奖金发放形式变更，住房公积金计算公式变动导致出现差异。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款基本支出545.16万元，其中：

（一）工资福利支出481.85万元，比上年增加2.83万元，增长0.59%，主要原因：因2023年人员晋级晋档调增工资。

（二）商品和服务支出58.22万元，比上年减少17.66万元，下降23.27%，主要原因：缩减公用经费开支。

（三）对个人和家庭补助支出4.14万元，比上年减少6.71万元，下降61.82%，主要原因：因账务调整2022年该项目计入退休人员高山补助。

（四）资本性支出0.95万元，比上年减少1.05万元，下降52.50%，主要原因：缩减政府办公设备采购。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数2.33万元，决算数2.33万元，完成全年预算的100.00%；决算数比上年减少0.45万元，下降16.15%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：我单位无因公出国(境)支出。决算数与上年持平，主要原因：我单位无因公出国(境)支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：我单位无因公出国(境)支出。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数1.63万元，决算数1.63万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：我单位无公务用车购置支出。决算数与上年持平,主要原因：我单位无公务用车购置支出。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数1.63万元，决算数1.63万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：严格根据预算安排支出。决算数比上年减少0.37万元，下降18.47%,主要原因：2022年部分相关支出时间过晚，导致该项目预算削减。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量2辆。

（三）公务接待费全年预算数0.70万元，决算数0.70万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：严格根据预算安排支出。决算数比上年减少0.08万元，下降10.19%,主要原因：2022年部分相关支出时间过晚，导致该项目预算削减。。全年国内公务接待7批，累计接待40人次，主要是：省市特种设备安全检查、重大活动保障检查、春节市场价格督导检查以及麻城市监局考察学习市场监管所标准化规范化建设工作。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位2023年度机关运行经费支出59.17万元，决算数比上年减少18.71万元，下降24.02%，主要原因：缩减公用经费开支。

七、政府采购支出情况说明

本单位2023年度政府采购支出总额0.95万元，其中：政府采购货物支出0.95万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本单位共有车辆2辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车2辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目7个全面开展绩效自评，共涉及资金79.48万元，占项目支出总额的100%。其中，4个项目评价结果为“优”，2个项目评价结果为“良”，1个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。

（二）单位决算中项目绩效自评情况。

1、本单位“2023年庐山市市场监督管理局牯岭分局抚恤金（陈龙元）项目支出绩效自评表”如下：

2、本单位“庐山市市场监督管理局牯岭分局-2023年补缴调出人员职业年金项目支出绩效自评表”如下：

3、本单位“庐山市市场监督管理局牯岭分局-食品药品安全宣传项目支出绩效自评表”如下：

4、本单位“庐山市市场监督管理局牯岭分局-特种设备安全监督管理经费项目支出绩效自评表”如下：

5、本单位“2023年庐山市市场监督管理局牯岭分局单位8月调整预算项目支出绩效自评表”如下：

6、本单位“庐山市市场监督管理局牯岭分局-自有资金收入分配项目支出绩效自评表”如下：

7、本单位“庐山市市场监督管理局牯岭分局-2023年补缴调出人员职业年金项目支出绩效自评表”如下：

第四部分  名词解释

一、   收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

二、支出科目

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（四）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（五）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（六）行政运行（2013801）：反映为行政单位的基本支出。

（七）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）：机关事业单位实施养老保险制度由单位交纳的基本养老保险费支出。

（八）行政单位医疗（2101101）：财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费支出。

（九）住房公积金（2210201）：行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工交纳的住房公积金。

三、相关专业名词

 （一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（三）绩效评价：是指财政部门、预算部门及单位，依据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性、效益性和公平性进行客观、公正的测量、分析和评判。

（四）专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出，例如快速检验试剂盒

（五）被装购置费：反映单位的被装购置支出，例如制服采购

  （六）委托业务费：反映单位委托外单位的劳务费用，例如委托第三方机构进行食品药品抽检。