庐山市民政局2023年度部门决算

目    录

第一部分  庐山市民政局概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

注:本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分 庐山市民政局概况

一、部门主要职责

民政局是主管民政工作的市政府工作部门,履行着“上为政府解忧,下为群众解愁”的重要职责,部门主要职责有:

1.在全市经济社会发展总体规划的框架内,拟订全市民政事业发展规划和政策,草拟有关地方性法规规章草案,并组织实施和监督检查。

2.承担依法对社会团体、基金会、民办企业部门进行登记管理和监察责任。

3.牵头拟订全市社会救助规划、政策和标准,健全城乡社会救助体系,组织实施农村困难群众救助,负责城乡低保、农村五保供养、临时救助、流浪乞讨人员救助等工作。

4.贯彻落实全市城乡基层群众自治建设和社区建设政策,指导社区服务体系建设,提出加强和改进城乡基层政权建设的建议,推动基层民主政治建设。

5.拟订全市行政区划管理政策和行政区划界线,地名管理办法,行政区划的设立、命名、变更等申报工作。

6.拟订全市社会福利事业发展规划、政策、标准和社会福利机构管理办法,负责福利彩票管理工作,拟订促进慈善事业的政策、组织指导社会捐助工作,指导老年人、孤儿和残疾人等特殊群众权益保障工作。

7.拟订全市婚姻管理、儿童收养和殡葬管理政策和规定等。

8.承办市人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共2个,包括:

本部门年末在职人员31人,离退休人员0人(不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员),其他人员1人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员26人。

第二部分  2023年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计18079.71万元,其中年初结转和结余0.00万元,与上年持平;使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元,与上年持平;本年收入合计18079.71万元,比上年增加9094.54万元,增长101.22%,主要原因:民生资金提标提补,新增乡镇区域性中心养老院建设项目和庐山市殡葬服务设施提升建设项目。

本年收入的具体构成:财政拨款收入17985.29万元,占99.48%;事业收入0.00万元,占0.00%;经营收入94.42万元,占0.52%;上级补助收入0.00万元,占0.00%;附属单位上缴收入0.00万元,占0.00%;其他收入0.00万元,占0.00%。 

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计18079.71万元,其中本年支出合计18079.71万元,比上年增加9094.54万元,增长101.22%,主要原因:民生资金提标提补,新增乡镇区域性中心养老院建设项目和庐山市殡葬服务设施提升建设项目;结余分配0.00万元,与上年持平;年末结转和结余0.00万元,与上年持平,主要原因:本级配套资金无条件收回。

本年支出的具体构成:基本支出378.60万元,占2.09%;项目支出17606.69万元,占97.39%;经营支出94.42万元,占0.52%;上缴上级支出0.00万元,占0.00%;对附属单位补助支出0.00万元,占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数3228.08万元,决算数17985.29万元,完成年初预算的557.15%。其中:

(一)一般公共服务支出(类)年初预算数6.50万元,决算数15.35万元,完成年初预算的236.12%。预决算差异主要原因:新增移风易俗集体婚礼项目支出。

(二)社会保障和就业支出(类)年初预算数3082.14万元,决算数8840.51万元,完成年初预算的286.83%。预决算差异主要原因:年初预算时上级补助收入未计算在内,民政民生资金提标提补。

(三)卫生健康支出(类)年初预算数12.18万元,决算数25.92万元,完成年初预算的212.83%。预决算差异主要原因:社保缴费基数增长,补缴2022-2023年社会养老保险及职业年金。

(四)住房保障支出(类)年初预算数27.26万元,决算数24.03万元,完成年初预算的88.17%。预决算差异主要原因:2023年中途新增退休人员,造成2023年年初预算数大,支出数减少。

(五)其他支出(类)年初预算数100.00万元,决算数9079.48万元,完成年初预算的9079.48%。预决算差异主要原因:新增乡镇区域性中心养老院建设项目和庐山市殡葬服务设施提升建设项目。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出378.60万元,其中:

(一)工资福利支出338.69万元,比上年减少171.06万元,下降33.56%,主要原因:2023年决算为一体化取数填报,自收自支人员工资在特定项目中列支,基本支出中未取数。

(二)商品和服务支出30.87万元,比上年减少42.14万元,下降57.72%,主要原因:严格控制经费支出。

(三)对个人和家庭补助支出8.54万元,比上年减少4.44万元,下降34.21%,主要原因:降低了单位退休人员福利待遇支出。

(四)资本性支出0.50万元,比上年减少4.29万元,下降89.56%,主要原因:严格控制经费支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数6.00万元,决算数3.58万元,完成全年预算的59.75%;决算数比上年增加1.59万元,增长80.00%,其中:

(一)因公出国(境)费全年预算数0.00万元,决算数0.00万元,主要原因:本单位无因公出国(境)支出。决算数与上年持平,主要原因:本单位无因公出国(境)支出。全年安排因公出国(境)团组0个,累计0人次,主要是:本单位无因公出国(境)支出。

(二)公务用车购置及运行维护费全年预算数0.00万元,决算数0.00万元,其中:

公务用车购置全年预算数0.00万元,决算数0.00万元,主要原因:本单位无公务用车。决算数与上年持平,主要原因:本单位无公务用车。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0.00万元,决算数0.00万元,主要原因:本单位无公务用车。决算数与上年持平,主要原因:本单位无公务用车。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

(三)公务接待费全年预算数6.00万元,决算数3.58万元,完成全年预算的59.75%,主要原因:严格控制公务接待经费支出。决算数比上年增加1.59万元,增长80.00%,主要原因:上年经费不足。。全年国内公务接待32批,累计接待278人次,主要是:招商引资项目洽谈、上级单位调研检查。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出31.37万元,决算数比上年减少46.43万元,下降59.68%,主要原因:2023年决算为一体化取数填报,机关运行经费有部分在特定项目中列支,决算机关运行经费支出中未取数。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额7857.62万元,其中:政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出7857.62万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中:授予小微企业合同金额0.00万元,占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%,工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%,服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日,本部门共有车辆1辆(台),其中:副部(省)级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆,其他用车主要是用于庐山市社会福利中心接送院内托养老人及特困供养对象用车。本部门单价100万元(含)以上设备(不含车辆)0台(套)。

九、预算绩效情况说明

(一)绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求,我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目36个全面开展绩效自评,共涉及资金   17701.11万元,占项目支出总额的100%。其中,19个项目评价结果为“优”,11个项目评价结果为“良”,5个项目评价结果为“中”,1个项目评价结果为“差”。  

组织对16个项目开展了部门评价,分别为:城市最低生活保障、农村最低生活保障、残疾人补贴、老年福利、儿童福利、殡葬五项免费、特困人员救助供养、临时救助、流浪乞讨人员救助支出、精简退职人员生活补助、农村“离任”两老生活补助、城镇脱贫解困专项补助、春节走访慰问资金、其他社会保障和就业支出、专项债支持庐山市殡葬服务设施提升建设、专项债支持乡镇区域性中心养老院建设。涉及一般公共预算支出8199.69万元,政府性基金预算支出8800万元。从评价情况来看,一般公共预算项目预期目标,16个项目目标完成程度为90%以上,较好的完成了年初设立的项目目标。政府性基金预算项目总体绩效目标以民政工作相关政策为指导,为保障受助人员的合法权益,为更好的开展社会福利事业发展给予补助,提升综合救助能力,将绩效目标细化、分解为具体的绩效指标,绩效目标与年度计划数、预算金额相对应,注重绩效目标设置的合理性和明确性。该项目绩效评价指标体系共设置一级指标、二级指标、三级指标,所有保障困难群众指标绩效目标全部完成;对社会福利事业发展给予补助由于涉及合同年限及工程进度的问题,资金没有100%支出,但各项工作进程已按绩效目标开展。

组织开展部门整体支出绩效评价,涉及一般公共预算支出8905.81万元,政府性基金预算支出9079.48万元,经营收入94.42万元,评价结果为“良”。从评价情况看,从评价情况来看,本次整体支出绩效自评,我们向社会群众、服务对象、本部门内部员工调查了解,社会公众对本部门的工作现状评价、深入基层调查研究、掌握真实、准确情况,促进社会经济发展,依法办事、依法行政,杜绝不作为和乱作为,改革和完善机关办事制度,缩短办事时间,提高工作效率,厉行节约、制止奢侈浪费行为等各方面均给予了满意的评价,满意度大于92%。

(二)部门决算中项目绩效自评情况。

我部门今年整体绩效自评结果绩效自评总体综述:根据年初设定的绩效目标,部门整体绩效自评得分为92分。部门整体项目全年预算数为3468.08万元,执行数为18079.71万元,完成预算的421.32%。项目绩效目标完成情况:一是资金发放人数达标;二是经费足额拨付率达标;三是补助标准按规定执行率达标;四是补助资金及时拨付率达标。发现的问题及原因:一是个别费用支出或核算不够规范,二是重点项目绩效管理方案不健全。下一步改进措施:一是加强财务管理相关制度的学习,今后严格按照相关财务管理规定进行财务核算;二是加强重点工作的质量管理及结果考核。

本部门“农村最低生活保障”、“特困人员救助供养” 项目支出绩效自评结果如下:

(三)部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入:指区级财政当年拨付的资金。

2.上年结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出:指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

三、相关专业名词

1.“三公”经费:是指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税、牌照费),按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

2.机关运行经费:是指用财政拨款安排的为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

1.项目支出绩效评价报告

—城市最低生活保障

一、基本情况

(一)项目概况。

城市居民最低生活保障,是国家为了解决城市居民的生活困难而建立的一种社会救济制度,是我国经济条件下的有中国特色的社会保障体系的一项重要内容。

城市居民最低生活保障制度的基本政策框架,是围绕最低生活保障标准来制定的。最低生活保障制度的具体规定以及保障工作的每个环节,均必须以最低生活保障标准为基础,无论是认定最低生活保障对象的资格,确定保障范围和保障人数,预算所需最低生活保障资金数量,还是最低生活保障工作的管理和运转,都必须围绕最低生活保障标准进行。

庐山市民政局2023年城市居民最低生活保障项目收到上级补助收入823.09万元,本级财政配套收入211万元,2023年1-12月累计发放城市最低生活保障金1123.04万元,累计保障对象26898人。

(二)项目绩效目标。

牢固树立公共财政意识,认真贯彻落实《最低生活保障条例》,足额列支专项资金,实行专户粗存,专款专用,并积极推行保障金社会化发放;对保障对象实行动态管理,据实核定家庭收入,做到应保尽保,按月足额补差,切实保障困难群众的基本生活。

二、绩效评价工作开展情况

(一)绩效评价目的、对象和范围。

1.绩效评价目的:通过对项目绩效目标实现程度进行科学、客观、公正地衡量和评判,考核项目实施的综合绩效水平,总结实施过程中的经验,揭示政策措施贯彻落实、项目建设管理运营存在的问题,分析原因并提出改进建议,促进项目管理水平和财政资金使用效益的进一步提高。

2.绩效评价对象和范围:本次绩效评价对象为城市最低生活保障一体化项目预算资金使用效益及具体实施情况,涵盖庐山市整个乡镇区域,结合资金划拨程序、财务管理规范及绩效目标要求等,评价范围包括项目决策情况、项目过程情况及项目产出、效益情况。

(二)绩效评价原则、评价指标体系(附表说明)、评价方法、评价标准等。

评价指标体系由一级至三级指标及分值、指标解释及指标说明5个部分组成,本项目绩效评价指标体系共设置3个一级指标、9个二级指标和10个三级指标。

绩效评价指标体系构成中,一级指标体系的权重分配为:项目决策类指标占10%,项目过程类指标占10%,项目产出设定指标占40%,项目效益设定指标占40%。

绩效评价采用定量与定性相结合、书面评价和现场评价相结合方式,运用案卷研究法、公众评判法、实地测评法、成本—效益比较法、目标预定与实施效果比较法、横向比较法等方法进行评价。

(三)绩效评价工作过程。

根据各业务股室的情况汇报和提交的工作计划、工作总结等资料,评价小组现场进行询查和核实,根据确定的评价指标、评价标准和评价方法统一打分,形成自评结论。

三、综合评价情况及评价结论(附相关评分表)

四、绩效评价指标分析

(一)项目决策情况。

决策指标分值为10分,评价得分为8分,得分率为80%。项目立项依据充分、立项程序规范,设置的绩效目标合理。

(二)项目过程情况。

过程指标分值为10分,评价得分为7分,得分率为70%。项目立项依据充分、立项程序规范,设置的绩效目标合理。

(三)项目产出情况。

产出指标分值为40分,评价得分为40分,得分率为100%。严格按照城市低保户在册人数按全市城乡居民最低生活保障补助标准水平进行社会化发放。

(四)项目效益情况。

效益指标分值为40分,评价得分为40分,得分率为100%。城市居民最低生活保障项目的实施,切实保障了我市困难群众基本生活水平;解决困难群众基本生活问题,维护社会和谐稳定,社会救助水平与经济发展水平相适应;

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

绩效理念有待提高。评价年度计划产出与应实现的效益缺少刚性约束,项目绩效理念有待加强。

根据自评结果及时总结经验,改进管理措施,不断增强和落实绩效管理责任,完善工作机制。

六、有关建议

加强绩效管理能力,提升绩效管理水平

一是建议在设定项目绩效目标时,按照全面实施预算绩效管理的要求,确保绩效目标设定具有适当性,绩效指标表述清晰、规范,具有一定可衡量性。二是加强单位的绩效培训力度,提高单位绩效工作质量,加强对项目资金绩效的监督管理,定期对项目资金的使用情况进行监督、跟踪和评价。三是建议全面了解资金项目的产出和效益完成情况,加强对项目绩效审核规范性,为后期绩效的评价打下良好基础,确保项目预期产出和效益的顺利完成。

七、其他需要说明的问题

无其他需要说明的问题。

2.项目支出绩效评价报告

—儿童福利

一、基本情况

(一)项目概况。

1.我省孤儿基本生活费的发放对象为:城乡福利机构抚养的孤儿和扶养人或监护人为贫困家庭的社会散居孤儿。(贫困家庭是指:城市和农村最低生活保障家庭;经县级以上民政部门依据有关规定和条件认定的其他贫困家庭。)事实无人抚养儿童是指父母双方均符合重残、重病、服刑在押、强制隔离戒毒、被执行其他限制人身自由的措施、失联情形之一的儿童;或者父母一方死亡或失踪,另一方符合重残、重病、服刑在押、强制隔离戒毒、被执行其他限制人身自由的措施、失联情形之一的儿童。具有江西省户籍,持有《中华人民共和国残疾人证》的残疾孤儿(残疾事实无人抚养儿童)或持有残疾评定指定医院、县及县以上具备医疗诊断资质的专业机构出具诊断证明的0-6岁(不满7周岁)残疾孤儿(残疾事实无人抚养儿童)。残疾孤儿(残疾事实无人抚养儿童)年满18周岁后仍在接受义务教育或者在普通高中、中等职业学校、高等职业学校、普通全日制专科学校、普通全日制本科学校等就读高中、中专、大专、本科学生和硕士研究生,可继续享受照料护理补贴。

2.基本生活费发放标准

城乡散居孤儿每人每月1360元,事实无人抚养儿童1360元,残疾孤儿(残疾事实无人抚养儿童)照料护理补贴1380元。

按照《意见》及《通知》要求,孤儿基本生活费由地方各级财政安排专项资金予以保障,中央财政安排专项资金予以补助。中央财政补助资金自2011年起采取预拨方式,将部分来年所需资金跨年度提前下拨各地。各地要定期与财政部门沟通,确保按月发放孤儿基本生活费、事实无人抚养儿童基本生活费、残疾孤儿(残疾事实无人抚养儿童)照料护理补贴。孤儿基本生活费、事实无人抚养儿童基本生活费、残疾孤儿(残疾事实无人抚养儿童)照料护理补贴严格执行专款专用,不得从中列支工作费用。庐山市民政局2023年儿童福利项目收到上级补助收入75万元,本级财政配套收入158万元,2023年1-12月累计发放孤儿基本生活费、事实无人抚养儿童基本生活费、残疾孤儿(残疾事实无人抚养儿童)照料护理补贴197.42万元。

(四)项目绩效目标。

牢固树立公共财政意识,认真贯彻落实上级文件要求,足额列支专项资金,实行专户粗存,专款专用,并积极推行保障金社会化发放;对保障对象实行动态管理,据实核定家庭收入,做到应保尽保,按月足额补差,切实保障困难群众的基本生活。

二、绩效评价工作开展情况

(一)绩效评价目的、对象和范围。

1.绩效评价目的:通过对项目绩效目标实现程度进行科学、客观、公正地衡量和评判,考核项目实施的综合绩效水平,总结实施过程中的经验,揭示政策措施贯彻落实、项目建设管理运营存在的问题,分析原因并提出改进建议,促进项目管理水平和财政资金使用效益的进一步提高。

2.绩效评价对象和范围:本次绩效评价对象为孤儿基本生活费、事实无人抚养儿童基本生活费、残疾孤儿(残疾事实无人抚养儿童)照料护理补贴一体化项目预算资金使用效益及具体实施情况,涵盖庐山市整个乡镇区域,结合资金划拨程序、财务管理规范及绩效目标要求等,评价范围包括项目决策情况、项目过程情况及项目产出、效益情况。

(二)绩效评价原则、评价指标体系(附表说明)、评价方法、评价标准等。

评价指标体系由一级至三级指标及分值、指标解释及指标说明5个部分组成,本项目绩效评价指标体系共设置3个一级指标、7个二级指标和11个三级指标。

绩效评价指标体系构成中,一级指标体系的权重分配为:项目决策类指标占5%,项目过程类指标占10%,项目产出设定指标占45%,项目效益设定指标占40%。

绩效评价采用定量与定性相结合、书面评价和现场评价相结合方式,运用案卷研究法、公众评判法、实地测评法、成本—效益比较法、目标预定与实施效果比较法、横向比较法等方法进行评价。

(五)绩效评价工作过程。

根据各业务股室的情况汇报和提交的工作计划、工作总结等资料,评价小组现场进行询查和核实,根据确定的评价指标、评价标准和评价方法统一打分,形成自评结论。

三、综合评价情况及评价结论(附相关评分表)

四、绩效评价指标分析

(一)项目决策情况。

决策指标分值为5分,评价得分为4分,得分率为80%。项目立项依据充分、立项程序规范,设置的绩效目标合理。

(二)项目过程情况。

过程指标分值为10分,评价得分为8分,得分率为80%。项目立项依据充分、立项程序规范,设置的绩效目标合理。

(三)项目产出情况。

产出指标分值为45分,评价得分为45分,得分率为100%。严格按照城孤儿基本生活费、事实无人抚养儿童基本生活费、残疾孤儿(残疾事实无人抚养儿童)照料护理补贴在册人数按全市生活保障补助标准水平进行社会化发放。

(四)项目效益情况。

效益指标分值为40分,评价得分为36分,得分率为90%。孤儿基本生活费、事实无人抚养儿童基本生活费、残疾孤儿(残疾事实无人抚养儿童)照料护理补贴项目的实施,切实保障了我市困难群众基本生活水平;解决困难群众基本生活问题,维护社会和谐稳定,社会救助水平与经济发展水平相适应;

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

绩效理念有待提高。评价年度计划产出与应实现的效益缺少刚性约束,项目绩效理念有待加强。

根据自评结果及时总结经验,改进管理措施,不断增强和落实绩效管理责任,完善工作机制。

八、有关建议

加强绩效管理能力,提升绩效管理水平

一是建议在设定项目绩效目标时,按照全面实施预算绩效管理的要求,确保绩效目标设定具有适当性,绩效指标表述清晰、规范,具有一定可衡量性。二是加强单位的绩效培训力度,提高单位绩效工作质量,加强对项目资金绩效的监督管理,定期对项目资金的使用情况进行监督、跟踪和评价。三是建议全面了解资金项目的产出和效益完成情况,加强对项目绩效审核规范性,为后期绩效的评价打下良好基础,确保项目预期产出和效益的顺利完成。

九、其他需要说明的问题

无其他需要说明的问题。