庐山市交通运输局2024年度部门决算

目    录

第一部分  庐山市交通运输局概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

    第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分 庐山市交通运输局概况

一、部门主要职责

庐山市交通运输局主管交通运输工作的市委、市政府组成单位（直属机构），主要职责是：贯彻执行国家关于交通行业的发展战略、方针政策和法律法规，拟定全市公路和水路交通行业发展战略和政策规定，并指导、监督和组织实施。编制全市公路和水路交通行业的发展规划、中长期和年度计划，并组织实施；负责交通行业统计和信息工作。负责全市道路和水路旅客运输、货物运输、运输服务、出租车、汽车维修市场、汽车租赁、汽车综合性能检测站、汽车驾驶学校和汽车驾驶员培训的行业管理；组织重点物资运输和紧急客货运输；督促指导全市交通行业的安全管理工作；负责交通战备工作；维护公路、水路交通行业平等竞争秩序；引导交通运输行业优化结构、协调发展。负责全市农村公路、客货运站场、港口和港航设施的规划、建设、养护、管理；负责交通基础设施的工程质量监督和建设市场管理；负责港区使用岸线的行业管理；指导乡镇渡口的设置、建设。组织交通基础设施建设资金的筹集使用和管理；组织实施交通行业的安全生产培训工作。

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，即庐山市交通运输局（本级）。

庐山市交通运输局（本级）设立3个内设机构，分别是：办公室、综合业务股、安全监督股。本部门年末编制内实有人员64人，其他人员0人。离退休人员59人，其中：单位发放离退休费的人员2人，养老保险基金发放养老金的人员57人。

第二部分  2024年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2024年度收入总计5216.97万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余(含专用结余）0.00万元，与上年持平；本年收入合计5216.97万元，比上年减少10600.28万元，下降67.02%，主要原因：上年度大型工程项目较多，例如城市停车场项目2023年投资3840万元，都九高速庐山市段配套资金5757.26万元，都九高速温泉收费站迁移新建项目补偿款1679.1万元，本年大型项目较少。

本年收入的具体构成：财政拨款收入5214.71万元，占99.96%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入2.26万元，占0.04%。 

二、支出决算情况说明

本部门2024年度支出总计5216.97万元，其中本年支出合计5216.97万元，比上年减少10600.28万元，下降67.02%，主要原因：上年度大型工程项目较多，例如城市停车场项目2023年投资3840万元，都九高速庐山市段配套资金5757.26万元，都九高速温泉收费站迁移新建项目补偿款1679.1万元，本年大型项目较少；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：项目完工，资金拨付。

本年支出的具体构成：基本支出891.73万元，占17.09%；项目支出4325.23万元，占82.91%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款本年支出年初预算数951.09万元，决算数5214.71万元，完成年初预算的548.29%。其中：

 （一）社会保障和就业支出（类）年初预算数128.99万元，决算数135.93万元，完成年初预算的105.38%。预决算差异主要原因：自收自支人员较多年初预算不足调整预算。

（二）卫生健康支出（类）年初预算数37.51万元，决算数37.51万元，完成年初预算的100.00%。

（三）城乡社区支出（类）年初预算数0.00万元，决算数752.43万元，预决算差异主要原因：年中追加公路建设项目第三方服务费用472.47万元、横一路国防光缆迁改工程项目251.48万元。

（四）交通运输支出（类）年初预算数740.10万元，决算数3783.75万元，完成年初预算的511.25%。预决算差异主要原因：年中追加公路建设项目，自收自支人员较多年初预算不足调整预算。

（五）住房保障支出（类）年初预算数44.49万元，决算数44.49万元，完成年初预算的100.00%。

（六）其他支出（类）年初预算数0.00万元，决算数460.60万元，预决算差异主要原因：追加城市停车场项目资金460万元。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出891.73万元，其中：

（一）工资福利支出776.49万元，比上年增加76.71万元，增长10.96%，主要原因：2023年9月新进10人，工资福利支出增加。

（二）商品和服务支出63.18万元，比上年增加1.12万元，增长1.81%，主要原因：新招录人员，商品服务支出增加。

（三）对个人和家庭补助支出50.01万元，比上年增加15.52万元，增长45.01%，主要原因：退休人员增加。

（四）资本性支出2.06万元，比上年减少0.95万元，下降31.70%，主要原因：压缩经费。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数20.17万元，决算数20.15万元，完成全年预算的99.90%；决算数比上年减少27.76万元，下降57.95%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：2024年无因公出国（境）支出。决算数与上年持平，主要原因：2024年无因公出国（境）支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：2024年全年未安排因公出国（境）团组。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数18.30万元，决算数18.30万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：2024年未购置公车。决算数比上年减少31.02万元，下降100.00%,主要原因：2024年未购置公车。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数18.30万元，决算数18.30万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：严格落实年初预算。决算数比上年增加3.28万元,增长21.85%，主要原因：公车数量增加，运行维护费增加。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量7辆。

（三）公务接待费全年预算数1.87万元，决算数1.85万元，完成全年预算的98.92%，主要原因：压缩开支。决算数比上年减少0.02万元，下降1.01%,主要原因：压缩开支。全年国内公务接待235批，累计接待500人次，主要是：来庐考察、调研、检查等。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出65.24万元，决算数比上年增加0.17万元，增长0.26%，主要原因：2023年新招录10人，因此2024年人员增加，机关运行经费增加。

七、政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额173.31万元，其中：政府采购货物支出32.71万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出140.60万元。授予中小企业合同金额173.31万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额173.31万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

八、国有资产占用情况说明

截止2024年12月31日，本部门共有车辆7辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车7辆，其他用车主要是用于单位业务开展，如治超治限执法，公路路面巡查等。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2024年度部门预算范围的二级项目6个全面开展绩效自评，共涉及资金   2313.8万元，占项目支出总额的45%。其中，6个项目评价结果为“优”，0个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。  

组织对6个项目开展了部门评价，分别为：“城乡公交运营补贴项目”、“2024年成品油税费改革转移支付”、“车辆购置税收入补助地方资金”、“横一路国防光缆迁改工程资金”、“城市停车场项目”、“公路建设项目第三方费用”。涉及一般公共预算支出2313.8万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，基本完成各项指标。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3759.28万元，政府性基金预算支出1455.43万元，评价结果为“ 优”。从评价情况看，基本完成各项指标。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

、庐山市交通运输局（本级）“城乡公交运营补贴项目”、“2024年成品油税费改革转移支付”、“车辆购置税收入补助地方资金”、“横一路国防光缆迁改工程资金”、“城市停车场项目”、“公路建设项目第三方费用”等项目支出绩效自评结果如下：

1、城乡公交运营补贴项目

2、2024年成品油税费改革转移支付

3、车辆购置税收入补助地方资金

4、横一路国防光缆迁改工程资金

5、城市停车场项目

6、公路建设项目第三方费用

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）其他收入：指除财政拨款、事业收入等以外的各项收入。

（三）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（四）上年结转和结余：填列2017年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）一般公共服务支出：反映行政单位的基本支出。

（二）社会保障和就业支出：反映政府在社会保障和就业方面支出。

（三）医疗卫生与计划生育支出：反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。

（四）“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（五）机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、公务用车运行维护费以及其他费用。

三、相关专业名词

 （一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

城乡公交运营补贴部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等。

1、项目背景

坚持公交公益属性，按照“政府主导、市场运作、行业监管、质量考核”的原则，通过公交经营性亏损补贴政策的实施，逐步构建政府可负担、百姓可承受、发展可持续的政府补贴公交服务机制，努力为广大群众提供优质、高效的公共交通服务，提高居民出行的获得感、幸福感、安全感。

2、主要内容：

根据庐山市城乡公交一体化合作发展协议书,每年给予经营性亏损补贴450万元，“四类人员”免费乘坐城市公交车补贴 50 万元。资金按季度拨付庐山市公共客运有限责任公司,用于规划线路和班次,车辆外观出新,统一标识,安全管理等投入。

3、实施情况

补贴以发放到位。

4、资金投入和使用情况

资金投入为500万元，资金来源于财政拨款。每季度拨付125万元，资金拨付完毕。

（二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标。

     1、总体目标

推动城乡公交正常运营和可持续发展,满足城乡居民公交出行需求。

2、阶段性目标

推动城乡公交正常运营和可持续发展,满足城乡居民公交出行需求。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

根据市财政局的工作部署和要求,运用科学、规范的绩效评价方法,客观、公正地对项目支出进行评价,以反映项目资金的绩效,通过绩效评价,树立绩效管理理念,做好预算绩效管理,提高财政资金效益。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

1、绩效评价原则

(1)科学规范原则。绩效评价应当严格执行规定的程序,按照科学可行的要求,采用定量与定性分析相结合的方法。

(2)公开公正原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求,依法公开并接受监督。

(3)绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行,评价结果应当清晰反映支出与产出绩效之间的紧密对应关系。

2、评价指标体系

绩效评价指标体系包括决策指标、过程指标、产出指标、效益指标四个部分

3、评价方法

本项目采用定量与定性相结合的比较法,总分由各项指标得分汇总形成。

(1)定量指标评定方法:与年初指标值相比,完成指标值的,记该指标所赋全部分值;对完成值高于指标值较多的,要分析原因,如果是由于年初指标值设定明显偏低造成的,要按照偏高适度调减分值;未完成指标值的,按照完成值与指标值的比例记分。

(2)定性指标评定方法:根据指标完成情况分为达成年度指标、部分达成年度指标并具有一定效果、未达成年度指标且效果较差三档,分别按照该指标对应分值区间100%-80%(含)、80%-60%(含)、60%-0%合理确定分值。

（三） 绩效评价工作过程。

1、前期准备:根据通知，成立绩效评价小组。绩效评价小组开展调查研究、分析讨论并形成绩效评价工作方案,为后期的数据获取做了充分的准备。

2、组织实施:通过座谈、到实地核查等方式了解项目实施情况,整理项目相关资料,设计绩效评价指标体系。

3、分析评价:整理分析获取的基础数据等资料,依据制定的评价标准进行评价指标打分,根据结果提出建议并完成绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

本次绩效评价遵循科学规范、公开公正、绩效相关的原则,重点评价项目资金投入、项目组织管理、项目产出效果和效益、项目持续影响力以及社会综合评价等五方面,得出城乡公交运营补贴项目绩效评价综合得分100分,等级为“优”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。

无

（二）项目过程情况。

满意度指标下设置了“服务对象满意度”为二级指标，二级指标下设置了“改善通行服务水平群众满意度”为三级指标，指标值为≥95%，完成率为100%，达到了预期的绩效目标，实现了预期的指标值。

（三）项目产出情况。

产出指标下设置了“质量指标”“数量指标”“时效指标”三个二级指标，下属分别设置了“农村客运补贴资金用于交通行业发展情况”（指标值为100%）“公交车进场情况”指标值为100%）“资金拨付及时率（指标值为100%）”，完成率为100%，达到了预期的绩效目标，实现了预期的指标值。

（四）项目效益情况。

效益指标下设置了“社会效益指标”这一个二级指标，二级指标下设置了“项目可持续性”为三级指标，指标值为“100%”，完成率为100%，达到了预期的绩效目标，实现了预期的指标值。

四、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）存在问题及原因分析

   产出指标设置不够清晰合理。 

五、有关建议

1、进一步加强预算管理工作,参考上一年度绩效评价结果科学预测下一年度收支情况,进行科学合理单位预算编制。

2、加强绩效考核意识,结合工作实际,科学合理设置产出指标,强化预算绩效管理,提高财政资金使用效率。

六、其他需要说明的问题

无

2024年成品油税费改革转移支付部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等。

1、项目背景

为完成“十四五”现代综合交通运输体系发展规划范围内的综合交通、公路、水运等年度建设任务中支持农村公路日常养护任务。加强我市农村公路、桥梁日常养护管理工作，及时改善农村公路通行条件，保障农村公路、桥梁通行安全。2024年中央财政成品油税费改革转移支付297.1万元，用于实施庐山市886.055公里农村公路的养护，截至目前该资金已支付完。项目的完成达到了建设目的，很好的完成了绩效目标。

2、主要内容

    对庐山市886.055公里的县、乡、村到进行2024年度养护。

3、实施情况

项目已完工。

4、资金投入和使用情况

资金投入为297.1万元，资金来源于财政拨款。已全部支出

（二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标。

     1、总体目标

完成农村公路年度养护任务。

2、阶段性目标

完成农村公路年度养护任务。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

根据市财政局的工作部署和要求，运用科学、规范的绩效评价方法,客观、公正地对 项目支出进行评价,以反映项目资金的绩效,通过绩效评价,树立绩效管理理念,做好预算绩效管理,提高财政资金效益。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

1、绩效评价原则

(1)科学规范原则。绩效评价应当严格执行规定的程序,按照科学可行的要求,采用定量与定性分析相结合的方法。

(2)公开公正原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求,依法公开并接受监督。

(3)绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行,评价结果应当清晰反映支出与产出绩效之间的紧密对应关系。

2、评价指标体系

绩效评价指标体系包括决策指标、过程指标、产出指标、效益指标四个部分

3、评价方法

本项目采用定量与定性相结合的比较法,总分由各项指标得分汇总形成。

(1)定量指标评定方法:与年初指标值相比,完成指标值的,记该指标所赋全部分值;对完成值高于指标值较多的,要分析原因,如果是由于年初指标值设定明显偏低造成的,要按照偏高适度调减分值;未完成指标值的,按照完成值与指标值的比例记分。

(2)定性指标评定方法:根据指标完成情况分为达成年度指标、部分达成年度指标并具有一定效果、未达成年度指标且效果较差三档,分别按照该指标对应分值区间100%-80%(含)、80%-60%(含)、60%-0%合理确定分值。

（三） 绩效评价工作过程。

1、前期准备:根据通知，成立绩效评价小组。绩效评价小组开展调查研究、分析讨论并形成绩效评价工作方案,为后期的数据获取做了充分的准备。

2、组织实施:通过座谈、到实地核查等方式了解项目实施情况,整理项目相关资料,设计绩效评价指标体系。

3、分析评价:整理分析获取的基础数据等资料,依据制定的评价标准进行评价指标打分,根据结果提出建议并完成绩效评价报告。

七、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

本次绩效评价遵循科学规范、公开公正、绩效相关的原则,重点评价项目资金投入、项目组织管理、项目产出效果和效益、项目持续影响力以及社会综合评价等五方面,得出交通局-成品油税费改革转移支付资金项目项目绩效评价综合得分100分,等级为“优”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。

无

（五）项目过程情况。

满意度指标下设置了“服务对象满意度”为二级指标，下设置了“改善通行服务水平群众满意度”为三级指标，指标值为≥80%，完成率为100%，达到了预期的绩效目标，实现了预期的指标值。

（六）项目产出情况。

 产出指标下设置了“质量指标”“数量指标”“时效指标”三个二级指标，下属分别设置了“农村公路养护里程（指标值为886.05公里）”“资金执行完成率（指标值为100%）”“按时完成年度目标（指标值为100%）”，完成率为100%，达到了预期的绩效目标，实现了预期的指标值。

（七）项目效益情况。

效益指标下设置了社会效益指标这一个二级指标，二级指标下设置了“公路安全水平”为三级指标，指标值为“提升”，完成率为100%，达到了预期的绩效目标，实现了预期的指标值。

八、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（二）存在问题及原因分析

   产出指标设置不够清晰合理。 

九、有关建议

1、进一步加强预算管理工作,参考上一年度绩效评价结果科学预测下一年度收支情况,进行科学合理单位预算编制。

2、加强绩效考核意识,结合工作实际,科学合理设置产出指标,强化预算绩效管理,提高财政资金使用效率。

十、其他需要说明的问题

无