庐山市财政局2025年上半年工作总结及

下半年工作计划

2025年上半年，在市委、市政府的坚强领导下，在上级财政部门的关心支持下，市财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中，三中全会精神，全面落实中央、江西省、九江市、庐山市各项决策部署，紧紧围绕全市经济社会发展大局，充分发挥财政职能作用，扎实做好各项财政工作。上半年财政运行呈现收入稳中有进、支出精准发力、改革纵深推进、风险总体可控的良好态势，为全市经济社会发展提供了坚实财政保障。

一、2025年上半年工作完成情况

（一）攻坚财政收支“硬指标”，拧紧财政运转“安全阀”

截止6月30日，我市一般公共预算收入累计完成12.59亿元，完成年初预算数的65.5%，超序时进度15.5个百分点，同比增收0.32亿元，增长2.6%。其中：税收收入累计完成5.72亿元，完成年初预算数的54%，超序进度4个百分点，同比下降0.05亿元，下降0.9%。非税收入累计完成6.87万元，完成年初预算数的79.9%，超序时度29.9个百分点，同比增收0.38亿元，增长5.8%。

截止6月30日，我市一般公共预算支出累计完成20.79亿元，完成年初预算数的67.2%，超序进度17.2个百分点，同比减支0.37亿元，下降1.7%。支出下降的主要原因是春节前付政府工程款主要由国企负责支付，而去年由财政支付了2亿元，导致今年支出减支。

（二）织密民生保障网络，绘就幸福城市底色

市财政局践行以人民为中心的发展思想，充分发挥财政资源配置与民生保障职能。2025年上半年，庐山市民生支出155774万元，占一般公共预算支出的77.5%。

财政资金双向发力惠民生，困难救助与退役保障共筑幸福根基。1-6月财政下达困难群众资金指标4026.4万元，其中低保特困、孤儿生活补贴续发分别安排2154万元、20.6万元，有效地提高了困难群众的幸福指数；1-6月下达退役军人保障资金1778.39万元，其中拨付优抚抚恤补贴1104万元、发放部分企业军队退役等人员解困和生活补助资金240.56万元，极大减轻了退役军人负担。

聚焦卫生健康服务体系建设，财政资金赋能公卫项目与中医药传承创新。一是卫生健康支出专项资金，其中：基本公卫服务415万元，计划生育服务中央补助133万元；乡医及人才补助51万元；公立医院综合改革84万元；重大公共卫生服务417.34万元。二是下达庐山市杏林驿站建设项目800万元，助力卫健系统开展杏林驿站建设，促进中医药发展，庐山市医疗诊治水平不断提升。

就业服务体系强基增效，多举措撬动就业活力释放。2025年1-6月安排就业资金1332万元，开展政府补贴性培训934人，在24个单位开发见习岗位220个，为358名下岗职工和困难人员给予社保补贴,补贴企业发展，带动就业，开展“春风行动”，开展15场招聘会。

财政资金精准赋能文旅科技领域，非遗活化与创新激励同频共振。1-6月拨付文化旅游与传媒资金14075万元，在秀峰景区举办西河戏快闪活动，在西宁老街、花语世界等地开展西河戏专场演出，并完成12场送戏下乡活动，累计吸引4900余名群众参与。1-6月安排科技经费6015万元，其中270万元支持5项省级科技计划项目，140.31万元用于16家企业研发投入奖补、高新技术企业及高成长性企业认定，有效推动全市科技事业发展。

教育民生重点发力，教师待遇保障与学生资助政策同落实。1-6月投入教育经费37024万元，全面落实教师待遇保障政策，确保教师工资性收入不低于公务员工资收入水平。发放2025年春季学期学生资助资金203.228万元，惠及家庭经济困难学生3971名。

耕地农机“双保障”落地见效，财政补贴激发种粮活力。一方面及时足额发放耕地地力补贴1527.66万元，发放率98.93%；另一方面及时兑付农机购置补贴资金25.659万元；做到了“应补尽补，应发尽发”，着力提高农民种粮的积极和主动性。

（三）聚焦减负增效，赋能高质量发展

双线落实清欠与信贷政策,“财园信贷通”精准滴灌助企发展。市财政局认真贯彻落实市委、市政府关于清理拖欠账款的工作部署，按照市清欠办要求，做好了市直部门及所属机构民营中小企业账款清偿工作。并在2025年1-6月份，我市召开2次财园信贷通联审联批会；合作银行共发放“财园信贷通”贷款2090万元，惠及企业6户。

农业保险政策落地，财政补贴与宣传双措打通政策“最后一公里”。要求乡镇密切配合承保机构，准确把握政策，做好宣传到户工作，提高农户对农业保险的知晓度和保险意识。截至6月27日，我市国家政策性农业保险规模535.56万元，中央保费补贴57.27万元，省级保费补贴154.3万元，九江市级负担保费补贴66.64万元，庐山市本级保费补贴128.85万元。本年度上级财政部门提前下达指标与年初本级承担保费补贴预算安排，均已落实到位。

全面推进政府采购，优化升级营商环境。一是政府采购电子卖场“全省一张网”平稳运行。截止5月份，电子卖场当年累计采购金额为3618万元，累计交易1998笔。二是助力解决中小企业融资难、融资贵的问题。截止6月份庐山市“政采贷”融资金额达200万元，为江西九州恒泰科学仪器有限公司。三是全力推进脱贫“832平台”脱贫产品采购，全市112个采购人交易账号，103个预算单位管理账号，已确认预留份额单位103个，金额66.46万元，截至6月18日完成交易总额54.45万元，已完结交易总额40.13万元，完成预留份额占比60.39%。

（四）深化财政体制改革，提升财政管理水平

推进综合预算与零基预算双改革，精准压减资金筑牢预算管理防线。扎实落实综合预算、零基预算等改革工作要求，进一步规范2025年度预算编制过程，“二上二下”，将预算单位全部收支纳入预算，明确所有支出均以“零”为起点编制，逐项审核支出的必要性、合理性及标准，压减预算单位2025年部门预算90个特定项目3872万元。

深化乡镇财政管理体制改革，激发乡镇经济内生动力。在充分调研乡镇现有体制存在的限制发展因素后，结合我市实际，起草制定《庐山市第二期乡镇财政管理体制实施方案》。进一步理顺市乡财政分配关系，合理划分乡镇财政收入范围，科学界定乡镇支出责任，保障乡镇政府实施公共管理、提供公共服务的基本财力需要，充分调动乡镇发展经济、培植税源的积极性，夯实财政增收基础，促进乡镇经济社会持续健康发展，完善乡镇经济发展激励和绩效约束机制，全方位推动乡镇高质量协调发展。

“三化”改革提效能，赋能庐山文旅高质量发展。一是实体化改革。聚焦庐山文旅整体行业布局，将环庐山六大景区(白鹿洞书院、三叠泉、秀峰、观音桥、碧龙潭、桃花源）经营管理权统一划转至文旅控股集团，整合园门、景维与市政公司资源。二是市场化改革。推动国企建立现代企业制度，完善公司治理结构，强化市场经营机制。初步确定庐山文旅控股集团人力资源、商业运营、活动推广、科技赋能、运营考核市场化改革方向。通过市场化招聘及内部提拔相结合的方式完成经理层结构搭建，激发企业内生动力。三是效益化改革。通过打造新业态，举办热点活动（如全民音乐节、庐山跨年演唱会、庐山爱情电影周活动等），提升服务质量，降低运营成本，推动经济效益与社会效益双提升。

（五）聚焦财会监督，加强资金监管

加强投资评审，有效提升资金使用效益。截止6月19日，完成158个项目的财政投资评审，送审金额19.55亿元，审定金额15.82亿元，核减金额3.73亿元，平均核减率19.06%；不仅提高了建设项目招标控制价的科学性和准确性，还提高了财政资金的经济效益和社会效益。

聚焦项目结算审减提质增效，加强资金使用效益。截止6月23日，已接收审计项目150个，已完成审计结算项目16个，合同总金额12423万元，审计后总金额11190万，审减金额1233万元,审减率9.93%,项目审计平均耗时45天。

全面开展专项治理自查工作，违规资金全部清缴入库。围绕规范津贴补贴发放全面开展专项治理自查工作。通过对全市机关事业单位开展单位自查和督查组核查，发现问题为：违规发放类。部门向不定等次新参加工作公务员发放“年终奖励”，涉及人员202人，涉及金额31.79万元；向不定等次新参加工作事业编人员发放“绩效工资”，涉及人员791人，涉及金额88.10万元。已于5月全部追缴并上缴财政专户。

（六）构建风险防控体系，筑牢财政安全屏障

强化债务精细化管理，确保债务率稳控于黄区。深入剖析当前债务管理体系中潜在风险因素，通过全面收集债务相关数据，涵盖债务规模、期限及利率等关键信息，进行分析评估。进一步优化债务结构，合理调配长短期债务比例，降低短期偿债压力。精准把控债务资金投向，确保资金优先流入具有稳定收益及强社会效益的项目，提升资金使用效益，以项目收益增强偿债能力。强化债务风险动态监测与预警机制，实时跟踪债务率等关键指标变动，一旦指标趋近黄区临界值，迅速启动应急预案，及时化解潜在风险，将债务率控制黄区范围，确保不发生债务系统性风险。

基层三保保障有力，筑牢财政风险防线。截至5月底，我市“三保”支出6.62亿元，其中：保基本民生2.49亿元、保运转0.11亿元、保工资4.02亿元。“三保”专户库款月均支出1.3亿元，库款余额6.3亿元，库款保障倍数5倍。按照全年收支情况预计，我市2025年“三保”支出保障无风险。

（七）聚焦党建统领，扎实推进队伍建设

一是抓好党的创新理论武装。通过党组理论学习中心组学习、“三会一课”、主题党日等形式，引导党员干部持续深入学习党的创新理论。上半年，党组理论学习中心组集中学习2次，各党支部开展“三会一课”15次、主题党日活动6次，确保学习教育常态化、制度化。二是落实党风廉政建设责任制。党组书记履行第一责任人责任，将党风廉政建设作为全局至关重要的事项，班子成员履行“一岗双责”，分管业务工作的同时，对分管领域的党风廉政建设工作负责，明确责任分工，确保责任落实到位。三是加强干部廉政教育。将廉政教育纳入党员干部教育培训计划，通过组织学习党纪国法、观看警示教育片、参观警示教育基地、开展廉政专题讲座等形式，加强对党员干部的廉政教育。上半年，专题研讨学习4次，观看警示教育片4部，参观警示教育基地1次，党组书记讲廉政专题党课2次，组织全体干部职工家属签署《庐山市财政局廉洁家风承诺书》。四是积极发展党员。上半年培养党员发展对象1人，入党积极分子3人，有1人向党组织递交了入党申请书。

（八）开展“三清”专项行动，盘活存量旅游资源

按照省委巡视整改和国有资产监管现实需要，自2025年3月1日开始，在庐山景区国有企业和行政事业单位中全面开展清产核资、清理合同、清查财务“三清”专项行动。已完成前期清查工作，累计清查单位32家，排查房产3673处，清理发现问题233个，其中合同管理方面28个、资产管理方面20个、财务管理方面191个。现“三清”专项行动全面进入问题整改阶段，各单位按照方案要求建立了整改台账，明确了整改措施和整改期限。将省委巡视整改、审计整改融入“三清”整改，涉改原管维中心、原综合执法处、原文广新局3家单位已完成清产核资和资产划转，原旅发委、原遗产处等6单位清产核资已完成，账务调整、资产划转正在进行中。

（九）开展乡镇财政资金使用监管领域专项检查

根据2025年中纪委5个专项治理、1个专项行动、16件民生实事，省纪委5个巩固提升专项整治、3个省级专项专项整治工作部署，结合九江市集中整治工作重点任务，财政部门在做好配合工作任务外，重点抓好持续推进乡镇财政资金管理使用主体责任整治工作任务，我局于4月份开展了乡镇财政资金使用管理自查自纠，发现问题48个，已整改完毕。并于4月28日成立了两个检查组，开展了乡镇财政资金使用监管领域专项检查，到各乡镇开展六费检查。发现问题32个，移送纪委线索1条。截至目前已整改完毕。5月初，濂溪区财政局到南康镇、白鹿镇、华林镇、横塘镇开展了交叉检查，交叉检查发现问题62个，截至目前已整改35个。

二、存在的困难与问题

（一）国有资产基础管理薄弱。长久以来，“重购轻管”“重资金轻资产”观念在不少单位存在，国有资产登记、处置、资产盘点等基础管理制度得不到有效落实，国有资产管理违规违法行为层出不穷，这一现象在这次的庐山景区“三清”专项行动体现得尤为突出，国有资产不入账、违规占用使用国有资产、合同不规范等问题由来已久，长期得不到纠治。

（二）国有资本运营效益低下。2024年我市国有企业营业收入总额17.38亿元，利润总额-4.56亿元，除经营性国有资产、建筑、酒店等个别板块略有营利外，总体处于亏损状态，企业对政府资源、政策依赖度较大，市场竞争能力较弱。

（三）国有企业法人户数过多、管理层次过长。我们国有企业总户数达141户，远多于邻近县区，法人户数众多导致国有资本分散，不利干发挥国有资本聚集优势，同时企业的扩张也加大了后期改革成本，加大了政府的预期风险。另外，我市不少国有企业管理层级达三级甚至四级，过多的层级加大了企业监管的难度，影响了决策效率。

（四）党建与业务融合还不够紧密。虽然在推动党建与业务融合方面采取了一些措施，但在实际工作中，还存在党建工作与业务工作“两张皮”的现象，党建工作对业务工作的引领作用发挥还不够充分。部分党员干部对党建与业务融合的认识还不够深刻，存在重业务轻党建的思想，在工作中不能很好地将党建工作与业务工作有机结合起来。

三、2025年下半年工作打算

（一）执行《庐山市盘活财政存量资金管理办法》，以2025年9月30日为节点梳理进度不如预期或确定无法实施的特定项目，以11月30日为节点梳理进度不如预期或确定无法实施的工程类项目，将其结余资金收回本级财政。

（二）进一步深化支出标准体系建设，对可以设立支出标准的项目，建立支出标准。

（三）财政收支工作。一是紧盯财政收入目标。紧盯年初人大批复的一般公共预算收入19.21亿元和政府性基金收入25.3亿元，按照序时进度完成。二是加快财政支出进度。严格执行年初人大批复的预算数39.04亿元，按照序时进度完成。

（四）加强库款保障力度。每月加强库款调度力度，确保“三保”工作和项目支付不出现风险。

（五）推进庐山景区“三清"专项行动问题整改。由市政府牵头成立协调联络组，组建合同规范、资产盘活、产权理顺、财经核算四个工作专班，系统开展“三清"问题整改，同时对倾向性、普遍性的问题进行系统研究分析，深化整改成果运用，建立健全长效机制，织牢“防护网”，防止问题反弹。

（六）按照庐山管理局经责审问题整改的要求，对庐山景区49家涉改企业中尚未进行重组的35家企业全面进行注销，按照法定程序开展债权债务清理、税务清算、网络公示、注销，全面压缩企业法人户数。

（七）扎实做好后续专项债项目申报，全力加快债券资金使用进度。加强与发改和各行业主管部门、项目实施单位沟通协作，征集符合专项债支持领域的项目，并从项目的必要性、可行性、收益性等方面严格筛选，确保入库项目质量。依托地方政府专项债券项目穿透式监测系统，定期对债券资金使用情况进行统计，对项目进展情况进行实时跟踪，督促项目单位加大项目推进力度，确保债券资金及时形成实物工作量。

（八）扎实做好后续隐性债务化解，稳步推进融资平台退出工作。在隐性债务化解工作方面，后续将继续按照隐性债务化解计划逐步化解。同时，依据国家相关政策和规定，结合我市实际情况，对符合退出条件的融资平台公司，严格履行退出程序，确保融资平台退出工作有序推进。

（九）强化农业保险专项资金申请拨付流程，督促落实农业保险保费补贴按季度拨付，提升承保机构承保积极性，确保农户权益得到有效保障。

（十）持续加强乡镇财政资金监管。坚持日常平台监督与专项检查监督、线上与线下监督相结合，依托一体化乡镇财政资金监管模块，实现“五费”、“三公”经费支出等乡镇财政资金的日常监管，充分运用信息化手段全面规范乡镇财政资金监管。同时配合监督有针对性的开展监督检查，深挖问题线索。

（十一）加强乡镇财政队伍建设。建立我市乡镇财政工作人员花名册，实行人员动态管理。组织开展乡镇财经办干部业务能力提升培训班，不断提高财务人员的综合能力和实操水平，确保乡镇财政办有效发挥财政资金“最后一公里”运行和监管作用。

（十二）持续强化党建赋能，完善党建与业务充分融合机制，推进“书记领航”项目的落实，继续做好结对帮扶村（社区）帮扶工作，通过“围庐夜话”平台，精准对接基层需求，解决一些群众急难愁盼的事项。

（十三）扎实开展深入贯彻中央八项规定精神学习教育，引导财政党员干部真正把铁规矩、硬杠杠转化为自觉行动。严格落实党政机关过紧日子要求，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》，强化“三公”经费管理，防范享乐主义、奢靡之风以及各类隐形变异问题。

2025年7月1日