庐山市残疾人联合会2026年部门预算

目    录

第一部分  庐山市残疾人联合会概况 

 一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  庐山市残疾人联合会2026年部门预算表

一、《收支预算总表》

二、《部门收入总表》

三、《部门支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《财政拨款“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》 

十、《部门整体支出绩效目标表》

十一、《项目绩效目标表》

第三部分 庐山市残疾人联合会 2026年部门预算情况说明

一、2026年部门预算收支情况说明

二、2026年“三公”经费预算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  庐山市残疾人联合会概况

一、部门主要职责

庐山市残疾人联合会为群团部门参照公务员管理事业单位，主要职责是：具有“代表、服务、管理”三项职能，即：代表残疾人共同利益，维护残疾人合法权益；团结教育残疾人，为残疾人服务；履行法律赋予的职责，承担政府委托的任务，管理和发展残疾人事业。具体是：密切联系残疾人，听取残疾人意见，反映残疾人需求，全心全意为残疾人服务；团结、教育残疾人遵守法律，履行应尽义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为全面建成小康社会，推进现代化建设贡献力量；沟通政府、社会与残疾人之间的联系，宣传残疾人事业，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人；开展和促进残疾人康复、教育、扶贫、劳动就业、维权、文化体育、社会保障和残疾预防等工作，改善残疾人参与社会生活的环境和条件；承担政府残疾人工作协调委员会的日常工作；管理和发放《中华人民共和国残疾人证》；联系指导各类残疾人群众组织，培养残疾人工作者；承担市委、市政府交办的其他工作。

二、机构设置及人员情况

2026年庐山市残疾人联合会共有预算单位1个，包括庐山市残疾人联合会本级。

编制人数小计11人,其中：行政编制人数7人,全部补助事业编制人数4人,部分补助事业编制人数0人。实有人数小计19人,其中：在职人数小计11人,行政在职人数7人,全部补助事业在职人数4人,部分补助事业在职人数0人。离休人数小计0人,退休人数小计8人,遗属人数0人。

第二部分  庐山市残疾人联合会2026年部门预算表

（详见附表）

第三部分  庐山市残疾人联合会2026年部门预算情况说明

一、2026年部门预算收支情况说明

 (一)收入预算情况

2026年庐山市残疾人联合会收入预算总额为525.21万元,较上年预算安排增加215.04万元;财政拨款收入525.21万元,较上年预算安排增加215.04万元;事业单位经营收入0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元。增加变化原因为本年度新增加本级配套资金及上级转移支付资金。

 (二)支出预算情况

2026年庐山市残疾人联合会支出预算总额为525.21万元,较上年预算安排增加215.04万元;增加变化原因为本年度新增本级配套资金及上级转移支付资金支出。

其中：按支出项目类别划分：基本支出271.41万元,较上年预算安排增加25.45万元;其中：工资福利支出230.09万元,商品和服务支出40.6万元,对个人和家庭的补助0.72万元,资本性支出0万元；。项目支出253.8万元,较上年预算安排增加189.59万元;其中：商品和服务支出15.24万元,对个人和家庭的补助237.22万元,资本性支出0.28万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;社会保障和就业支出496.03万元，较上年预算安排增加215.09万元.卫生健康支出12.39万元,较上年预算安排增加0.11万元;住房保障支出16.79万元,较上年预算安排减少0.16万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出231.15万元,较上年预算安排增加28.97万元;商品和服务支出55.3万元,较上年预算安排增加0.75万元;对个人和家庭的补助237.94万元,较上年预算安排增加184.76万元;资本性支出0.28万元,较上年预算安排增加0.02万元。

 (三)财政拨款支出情况

2026年庐山市残疾人联合会财政拨款支出预算总额525.21万元,较上年预算安排增加215.04万元;增加变化原因为本年度新增本级配套资金及上级转移支付资金。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元；社会保障和就业支出496.03万元，较上年预算安排增加215.09万元.卫生健康支出12.39万元,较上年预算安排增加0.11万元;住房保障支出16.79万元,较上年预算安排减少0.16万元。

按支出项目类别划分：基本支出271.41万元,较上年预算安排增加25.45万元;其中：工资福利支出230.09万元,商品和服务支出40.6万元,对个人和家庭的补助0.72万元,资本性支出0万元；。项目支出253.8万元,较上年预算安排增加189.59万元;其中：商品和服务支出15.24万元,对个人和家庭的补助237.22万元,资本性支出0.28万元。

(四)政府性基金情况

本部门没有使用政府性基金预算拨款安排的支出

（五）国有资本经营情况

本部门没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出

 (六)机关运行经费等重要事项的说明

2026年单位机关运行费预算40.6万元，比2025年预算增加15.56万元，增长62%。增长变化原因为公务员交通补贴纳入且公用经费标准提高。

按照财政部《地方预决算公开操作规程》明确的口径，机关运行费指各部门的公用经费，包括办公及印刷费 3万元、邮电费 3.28万元、差旅费3 万元、会议费 0.1万元、公务接待0.72万元、劳务费6.8万元、委托业务费1.31万元、工会经费8.26万元、办公用房水电费1.2万元、公务用车运行维护费 0.81万元、其他交通费6.28万元、其他商品和服务5.48万元。

(七)政府采购情况

 2026年部门所属各单位政府采购总额1.27万元,其中: 政府采购货物预算1.27万元, 政府采购工程预算0万元, 政府采购服务预算0万元。

(八)国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日, 部门共有车辆1辆,其中：一般公务用车实有数0辆。

2026年部门预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：无。

（九）项目情况说明

1、就业补助_残疾人公益岗就业补助

1）项目概述：为保障公益性岗位顺利开展，用于公益性岗位人员就业补助资金发放。

   2）立项依据：基层三保项目

   3）实施主体：庐山市残疾人联合会

   4）实施方案：按月为单位及协会中的公益性岗位的残疾人发放

   5）实施周期：2026年度

   6）年度预算安排：1.62万元。

2、残疾人事业发展_8-15周岁残疾儿童康复

1）项目概述：通过实施残疾人精准康复服务，为有康复需求的经济困难家庭7岁以上残疾儿童和成年持证残疾人提供辅助器具适配，有效提高生活质量和社会活动参与能力。

2）立项依据：基于残疾人对康复补贴的迫切需求，以及地方财政在残疾人事业投入上的补充需求，补助资金能直接填补服务供给与需求间的缺口，具备立项的现实必要性。       

   3）实施主体：庐山市残疾人联合会

   4）实施方案：实现8-15周岁有需求的残疾儿童接受基本康复训练全覆盖，显著改善残疾儿童功能状况，增强自理和社会参与能力

   5）实施周期：2026年度

   6）年度预算安排：12.5万元。

3、残疾人事业发展_残疾人基本康复服务补助

1）项目概述：为进一步推进我市残疾人事业发展，结合我市扶残助残项目，用于残疾人基本康复补助。

   2）立项依据：基于残疾人对康复补贴的迫切需求，以及地方财政在残疾人事业投入上的补充需求，补助资金能直接填补服务供给与需求间的缺口，具备立项的现实必要性。       

   3）实施主体：庐山市残疾人联合会

   4）实施方案：通过开展基本康复服务，为经济困难的视力、听力、肢体、智力、精神残疾人提供基本康复服务，为困难残疾人适配辅助器具，努力提高受助残疾人生活自理和社会参与能力

5）实施周期：2026年度

6）年度预算安排：73.1万元。 

4、残疾人事业发展补助_0-7周岁残疾儿童康复

1）项目概述：根据九财社字【2024】50号，关于印发《九江市残疾儿童康复救助政策调整方案的通知》的规定，确保残疾儿童应救尽救。

2）立项依据：《九江市残疾儿童康复救助政策调整方案的通知》九财社字【2024】50。       

3）实施主体：庐山市残疾人联合会

4）实施方案：实现0-7周岁有需求的残疾儿童接受基本康复训练全覆盖，显著改善残疾儿童功能状况，增强自理和社会参与能力

   5）实施周期：2026年度

6）年度预算安排：135万元。

5、残疾人事业发展补助_无障碍改造补助资金

1）项目概述：是一项聚焦残疾人生活和出行需求的民生工程，通过对残疾人家庭进行针对性的改造，补齐无障碍设施短板，保障残疾人平等参与社会生活的权利。

  2）立项依据：《中华人民共和国残疾人保障法》《无障碍环境建设条例》《“十四五”残疾人保障和发展规划》。      

  3）实施主体：庐山市残疾人联合会

  4）实施方案：为贫困重度残疾人提供家庭无障碍改造补贴，改善残疾人居家环境。

  5）实施周期：2026年度

  6）年度预算安排：15万元。

6、其他执法办案_执收成本

1）项目概述：通过财政专项安排，保障负责残保金政策执行、审核认定、征收管理、监督检查、宣传服务等相关工作人员的经费。这是确保残保金征管工作顺利开展，提升征管效能和服务质量的基础保障项目。

   2）立项依据：《江西省残疾人就业保障金征收使用管理实施办法》（赣财非税〔2019〕3号），符合地方预算管理规定，稳定人员队伍有助于提升征管专业化，避免因人员流动性大导致的征管漏洞。。       

3）实施主体：庐山市残疾人联合会

   4）实施方案：保障负责残保金政策执行、审核认定、征收管理、监督检查、宣传服务等相关工作人员的经费。

   5）实施周期：2026年度

   6）年度预算安排：16.58万元。

二、2026年“三公”经费预算情况说明

2026年庐山市残疾人联合会"三公"经费财政拨款安排1.53万元，其中：

因公出国0万元,比上年增0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务接待0.72万元,比上年增0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务用车运行0.81万元,比上年减0.09万元，主要原因是：压缩经费。

公务用车购置0万元,比上年增0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

第四部分   名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2026年收支差额的数额。

（九）上年结转和结余：填列2025年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

三、相关专业名词

（一）机关运行费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费 用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。