2023年度部门决算

庐山市商务局2023年度部门决算

目    录

第一部分  庐山市商务局概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

    第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分 庐山市商务局概况

一、部门主要职责

市商务局是主管招商引资工作的市政府组成部门，主要职责是：贯彻执行国家、省关于外贸、外经、外资、商品流通和商贸服务业的法律、法规和方针政策，组织实施利用外资、引进内资、国内外贸易、对外经济合作相关统计、考核和奖惩工作；负责指导、协调、管理全市外资、外贸、外经工作；负责统筹全市招商引资工作；负责推动流通标准化连锁经营、特许经营、物流配送、电子商务等现代流通方式的发展；负责城乡商贸统筹发展工作；承担牵头协调整顿和规范市场经济秩序工作；负责商贸流通行业监督管理；明确安全生产监督管理职责；负责监督归口管理的市国有商业资产的运营；负责监督管理下属事业单位市场开发建设和改造维修，开展多种经营，搞好市场内的日常服务管理；完成市委、市政府交办的其他任务。

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共2个，包括：

本部门年末在职人员38人，离退休人员1人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员），其他人员0人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员23人。

第二部分  2023年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计4031.74万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计4031.74万元，比上年增加1760.68万元，增长77.53%，主要原因：因为2023年城乡农批市场改造专项债资金由财政局拨至商务局，再由商务局至国投代建公司，所以同比增加。

本年收入的具体构成：财政拨款收入4031.74万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。 

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计4031.74万元，其中本年支出合计4031.74万元，比上年增加1760.68万元，增长77.53%，主要原因：因为2023年城乡农批市场改造专项债资金由财政局拨至商务局，再由商务局至国投代建公司，所以同比增加；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：自2020年起，财政统一收回存量资金，无结余结转资金。

本年支出的具体构成：基本支出554.54万元，占13.75%；项目支出3477.21万元，占86.25%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数582.36万元，决算数4031.74万元，完成年初预算的692.31%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数407.68万元，决算数514.14万元，完成年初预算的126.11%。预决算差异主要原因：商务局本级主要为年初工作经费不足，年中因工作需要追加的资金。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数118.30万元，决算数182.30万元，完成年初预算的154.10%。预决算差异主要原因：根据人社部门统一安排，2023年上调社保基数，商务局本级补缴2022年以及2023年社保资金。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数22.95万元，决算数27.70万元，完成年初预算的120.72%。预决算差异主要原因：根据医保部门统一安排，2023年上调医保基数，商务局本级补缴2023年医保资金。

（四）商业服务业等支出（类）年初预算数0.00万元，决算数476.00万元，预决算差异主要原因：主要为商务局本级上级转移支付至企业资金无法列入年初部门预算，均为年中上级下拨资金。

（五）住房保障支出（类）年初预算数33.43万元，决算数31.61万元，完成年初预算的94.53%。预决算差异主要原因：商务局本级按照年中人员增减正常调整公积金。

（六）其他支出（类）年初预算数0.00万元，决算数2800.00万元，预决算差异主要原因：根据政府抄告单，商务局本级年中增加的专项债项目资金。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出554.54万元，其中：

（一）工资福利支出431.15万元，比上年增加5.41万元，增长1.27%，主要原因：2023年人员正常调资增资。

（二）商品和服务支出44.86万元，比上年减少18.11万元，下降28.76%，主要原因：商务局本级人员减少，公用经费预算减少了。。

（三）对个人和家庭补助支出77.73万元，比上年增加47.61万元，增长158.04%，主要原因：2023年退休人员张仁财、李云霞去世，抚恤金增加。

。

（四）资本性支出0.80万元，比上年减少5.96万元，下降88.16%，主要原因：商务局本级2023年按照年初预算购买一台空调。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数64.20万元，决算数63.76万元，完成全年预算的99.31%；决算数比上年增加19.18万元，增长43.03%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.70万元，决算数0.52万元，完成全年预算的74.14%，主要原因：因公参加省政府举办的赣港经贸合作周，新增预算。决算数比上年增加0.52万元，主要原因：2022年没有出国（境）工作任务。全年安排因公出国（境）团组1个，累计2人次，主要是：赣港经贸合作周，庐山市批准参加人数2人。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本年无公务用车配置预算。决算数与上年持平,主要原因：本年无公务用车配置预算。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：单位无公车。决算数与上年持平,主要原因：单位无公车。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数63.50万元，决算数63.24万元，完成全年预算的99.59%，主要原因：根据全年招商工作需要确定的预算数以及按照预算数执行。决算数比上年增加18.66万元,增长41.86%，主要原因：商务局承接的商务接待较上年增长较大。全年国内公务接待1265批，累计接待1265人次，主要是：主要为：来庐山市考察、调研、检查等。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出45.66万元，决算数比上年减少24.07万元，下降34.52%，主要原因：根据年初预算，落实过紧日子要求。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额56.73万元，其中：政府采购货物支出48.73万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出8.00万元。授予中小企业合同金额56.73万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额56.73万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目30个全面开展绩效自评，共涉及资金   3441.73万元，占项目支出总额的98.93%。其中，27 个项目评价结果为“优”，2个项目评价结果为“良”， 1个项目评价结果为“中”， 0个项目评价结果为“差”。  

组织对2个项目开展了部门评价，分别为：商贸企业申规成功奖励、政府促消费活动。涉及一般公共预算支出221.1万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，两个项目依据充分，项目完成质量良好，社会公众反映满意度高，综合评价96分以上，评价结果为优。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1231.74万元，政府性基金预算支出2800万元，评价结果为“优”。从评价情况看，资金执行率98.23%，整体管理制度健全、制度执行有效、项目质量可控，让社会公众的满意度及可持续影响力也较好。部门整体支出自评表如下：

（二）部门决算中项目绩效自评情况

本部门根据《中华人民共和国预算法》、《江西省省级项目支出和部门整体支出绩效评价管理暂行办法》组成绩效评价工作小组，对预算项目开展绩效评价工作，2023年本部门财政资金安排预算项目有35个，有5个为上级转移支付保密项目，本次纳入自评范围的项目有11个，分别是商贸企业申规成功奖励、政府促消费活动、委托招商、农贸市场专项债、春节不打烊行动、电子商务公共服务中心续租、电子商务进农村综合示范尾款、死亡人员抚恤金、高质量考核奖励、招商工作经费、人员调整工资等，综合自评得分98分，现将自评工作总结如下：

1、项目绩效目标情况

完成市委市政府部署的工作任务；完成上级部门部署的工作任务；完成本部门的本职工作任务。

2、自评工作开展情况

成立了以分管财务领导为组长的绩效评价小组，了解各项目基本情况，布置绩效评价工作。评价小组通过对项目了解询问、查看核实资料等方式，根据评价体系指标的要求，从收集的资料中确定有关数据，确保数据的客观性、完整性和可靠性。通过对数据进行计算、分析，从而得出评价分值。

3、综合评价结论

2023年本部门在市委、市政府的正确领导下，通过全体干部职工的共同努力，顺利完成了各项工作。

4、绩效目标完成情况总体分析

 2023年本部门根据年初目标已全面完成相关工作任务。 其中：内资市外资金160亿元，增幅5%；省外资金50亿元，增幅5%；现汇1500万美元；社销完成84.87亿元，同比增加7.3%。完成了市委市政府部署的其他工作任务，基本完成了上级部署的工作任务，完成了本部门相对应的部门职责工作。

5、偏离绩效目标的原因和改进措施

 偏离绩效目标的原因一是由于本部门公用经费不足，项目经费中的部分资金用于弥补了公用经费的不足；二是有些项目在执行过程中出现变更，造成项目资金无法支付，从而无法支付。改进措施：健全和完善财务管理制度，加强项目资金的使用和管理，确保项目资金使用规范合理。

6、绩效自评结果应用和公开情况

 通过自评结果，对照指标完成情况，对完成好的项目下一步继续保持，对完成不够理想的指标深入剖析原因，找出问题，在以后的工作中完善和改进。利用绩效自评结果，促进部门增强责任和效益观念，从而提高财政资金支出决策水平及管理水平。本部门2023年绩效自评结果将在本部门门户网站进行公开。

本部门“商贸企业申规奖励”、“政府促消费活动” 项目支出绩效自评结果如下：

（三）部门评价项目绩效评价情况。

本部门拟公开“商贸企业申规奖励”、“政府促消费活动”两个项目绩效评价情况，项目绩效评价报告见第五部分附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1、财政拨款：指财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除财政补助拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

5、附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

6、上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

7、用事业单位基金弥补收支差额：填列事业单位用事业基金弥补2022年收支差额的数额。

8、上年结转和结余：填列2022年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结存结余资金。

二、支出科目

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

2、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

3、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医疗室等附属事业单位。

4、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务事业运行（项）：反映除上述项目以外的其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

6、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

8、节能环保支出（类）能源节约利用（款）能源节约利用（项）：反映用于能源节约利用方面的支出。

三、相关专业名词

 （一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。为落实国家、省市商务部门关于围绕“2023消费提振年”活动的要求，大力提振市场预期和信心，推动消费节点城市建设，经市政府研究同意，开展2023年促消费活动，活动共举办3期，分别元旦及春节、五一及端午、金秋乐购等。

（二）项目绩效目标。促进社会消费，提振市场消费预期及信心。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

目的：提振消费，促进经济和社会发展。

对象：全体消费者、商贸企业、个体工商户等

范围：庐山市区域内注册商家

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

      绩效评价原则：公开公平公正原则。

      评价指标体系：根据项目绩效目标体系

      评价方法：比较法

      评价标准：计划标准

（三）绩效评价工作过程。根据省市政府促消费有关文件，联合其他有关部门参与，制订本区域行之有效的活动方案。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。根据上级文件，报经市委市政府研究同意，制订活动方案。

（二）项目过程情况。项目实施由商务局执行，结合建行业务APP具体实施，活动阶段结束后，聘请第三方审计机构对活动数据进行了审计，根据最终审计数据对参与商家进行政府专项补贴，从而达到提振全市社会消费水平，促进社会经济发展的目的。

（三）项目产出情况。全年共参与商家数量153家，参与人数30万人次，补贴金额149.11万元，拉动社会消费零售额14亿元。

（四）项目效益情况。为社会消费品零售奠定了基础，全年社会消费品零售总额同比增长4.8%，比九江平均增幅高3.8个百分点。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

无

六、有关建议

    无

七、其他需要说明的问题

 无

部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。根据庐府办字【202】35号《庐山市“四上”企业培育申报扶持奖励办法的通知》文件要求，对2022年符合扶持条件的企业进行奖励。2022年共实现31家商贸企业、13家大个体入规入统，为社销总量及增幅奠定了基础。据统计，全年符合扶持的企业24家，符合的申报单位24家，符合奖励的报表人员165人，共计99万元。

（二）项目绩效目标。项目总体目标及阶段性目标均为提升社会消费，促进企业疫情过后更好的恢复生产，更一步促进社会消费水平。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

目的：兑现政府有关扶持政策，培育商贸企业做大做强。

对象：商贸企业、个体工商户等

范围：庐山市区域内注册商家

（四）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

      绩效评价原则：公开公平公正原则。

      评价指标体系：根据项目绩效目标体系

      评价方法：最低成本法

      评价标准：历史标准

（五）绩效评价工作过程。根据政府有关文件，采用统计系统审核批准的有关数据为基础，对照奖励标准实施。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。项目决策商务局对照年初工作部署，专人负责指导企业相关工作，上报数据后，由统计局及上级部门审核通过，整理成文件上报政府审批。

（二）项目过程情况。项目实施由商务局执行，按照国家有关商贸企业做大做强有关政策进行指导。

（三）项目产出情况。全年完成商贸企业入统申规31家，大个体13家，合计44家，审批通过24家。

（四）项目效益情况。为社会消费品零售奠定了基础，全年社会消费品零售总额同比增长4.8%，比九江平均增幅高3.8个百分点。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

无

八、有关建议

    无

九、其他需要说明的问题

 无